Comment Mettre En Place Un Système D 'Alerte Rapide Pour Les Risques Financiers

Les systèmes d 'alerte rapide sont fondés sur les états financiers, les plans d' activité, les stratégies de développement et d 'autres informations financières pertinentes, et utilisent des théories telles que la comptabilité, la finance, la gestion des entreprises, l' application de modèles mathématiques, l 'élaboration et l' observation d 'Une série d' indicateurs financiers d 'alerte rapide, le suivi et l' analyse en temps voulu des activités productives et financières des groupes d 'entreprises, une fois qu' un risque financier potentiel d 'une activité d' entreprise a été décelé, mis au point et observé.Le système alertera les opérateurs afin qu 'ils puissent prendre des précautions efficaces pour faire face aux risques avant qu' ils n 'éclatent.

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< p > tout d'abord, la mise en ?uvre de la commande de flux de trésorerie, de gestion, de réaliser la fonction d'avertissement de risque financier à court terme.

Deuxièmement, mettre au point un système d 'indicateurs financiers d' alerte rapide et un système d 'alerte rapide à long terme pour les risques financiers.

La mise en place d 'un système d' alerte rapide pour les risques financiers à long terme devrait prendre en compte les indicateurs financiers du Groupe et établir des indicateurs de mesure différents en fonction des différences existant entre les secteurs (< http: / / www.91se91.com / News / index.U.Asp >).

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< p > peut introduire des finances < a href = Z "http: / /? www.91se91.com / News / index_c.asp" > < / a > le modèle de prédiction de risque d'alerte.

L 'économiste Américain Edward Altman a sélectionné 22 indicateurs financiers pour cinq grandes catégories de liquidités, de rentabilité cumulée, de rentabilité, de structure de capital et de liquidité en analysant les données financières sur cinq ans concernant 33 sociétés insolvables et 33 sociétés solvables, et a fini par sélectionner cinq indicateurs dans le cadre de l' analyse de régression et a mis au point un modèle d 'alerte financière Z - score model.

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< p > Z = 0012 (x1) + 0014 (x2) + 0033 (x3) + 0006 (x4) + 0999 (X5) / p >

< p > où: x1 = capital opérationnel / actif total; x2 = produit de la retenue de garantie / actif total; X3 = bénéfice avant imp?t sur les intérêts / actif total; X4 = valeur de réalisation des intérêts / valeur comptable de la dette; x5 = produit des ventes / actif total.

Les quatre indicateurs pour une valeur de pourcentage de substitution.

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< p > le modèle peut être interprété comme indicateurs de X1 et X4 représente la solvabilité de l'entreprise, x2 et X3 représente l'indice de rentabilité de l'entreprise, l'indice de X5 représente la capacité de fonctionnement de l'entreprise, les indicateurs dans les données réelles de la société, a valeur de Z peut être utilisé pour analyser et prédire si la société seront confrontés à des crises de la faillite.

Z a une valeur plus faible, la probabilité de la faillite de l'entreprise est de plus en plus.

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"P" > Altman a constaté que toutes les entreprises dont la valeur Z était supérieure à 2,99 étaient des entreprises solvables et que la valeur Z était inférieure à 1,81 avaient échoué, alors que dans la zone grise (1,81 à 2,99), la situation de l 'entreprise était plus imprévisible et Altman a examiné plus avant le choix final de 2,675 comme seuil.

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< p > Mais après de nombreuses années de recherche universitaires chinois, compte tenu de la situation de mon pays et les états - Unis différentes, le système de données et de comptabilité macro - économique, l'authenticité des informations comptables ne sont pas identiques, et ainsi de suite, ce qui 1.1061 comme valeur critique.

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