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Le Travail Quotidien Du Caissier

2008/12/26 15:58:00 41962

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Monnaie

Financement
La comptabilité, la compensation et la comptabilisation des salaires.

1.貨幣資金核算。日常工作內容有：

1) Administration
Cash
Le paiement, l 'approbation et l' approbation.

Conformément aux dispositions des systèmes nationaux de gestion de la trésorerie, les vérificateurs vérifient les bordereaux de paiement signés et effectuent les paiements.

Pour les objets de dépense importants, il faut une signature signée du responsable comptable, du comptable général ou du chef de l 'unité.

Une fois le paiement re?u, un visa est apposé sur le certificat de réception et un tampon "réception" et "paiement" est apposé.

　　（２）辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。

(3) sérieusement Thein officiel, de garantir la fin de mois de jour.

Selon l'a achevée, la collecte et le paiement des bons, des dép?ts en espèces et par l'ordre d'inscription du de la Banque, et le rendement de l'équilibre.

Cash

Soldes en temps voulu et des relevés de banque de vérifier.

Le solde à la fin du mois de la Banque de la table de réglage, de sorte que du solde de compte et de la réconciliation.

Pour la fin de comptes, nous devons rapidement des enquêtes.

Il est interdit d 'émettre des chèques sans cheveux pour garder à tout moment le solde des dép?ts bancaires.

4) garde
Inventaire
De l'argent, de conservation de titres.

Pour de l'argent et à divers titres, pour assurer leur sécurité et intacte.

L'argent ne doit pas être supérieure à la limite fixée par la Banque, la partie supérieure en temps voulu à la Banque.

Ne peut pas être "cash représentant plus de dettes, ne doit pas être détourné de l'argent.

Si on trouve l'argent, il y a pénurie ou excédentaire, doit identifier la cause, selon le cas, respectivement, ne doit pas être privé de retirer ou de compléter.

En cas de déficit, la responsabilité est engagée.

Pour garder le secret du coffre - fort et garder la clé, il ne faut pas la laisser à autrui.

　　（５）保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。

　　（６）復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。

2, rapports de règlement.
Le travail quotidien de contenu:

　　（１）辦理往來結算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結算業務。現金結算業務的內容，主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業與外部單位不能辦理轉帳手續和個人之間的款項結算；低于結算起點的小額款項結算；根據規定可以用于其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規定報經批準后處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理及時清算。

　　（２）核算其他往來款項，防止壞帳損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細帳，根據審核后的記帳憑證逐筆登記，并經常核對余額。年終要抄列清單，并向領導或有關部門報告。

3, calcul des salaires.
Le travail quotidien de contenu:

　　（１）執行工資計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對于違反工資政策，濫發津貼、獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。

　　（２）審核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等)，計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經審核后，會同有關人員提取現金，組織發放。發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢后，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。

　　（３）負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和支付工資的來源，進行明細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。

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