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Démasquer Les Cha?nes D 'Intérêts De La Fraude Fiscale à L' Exportation: L 'Industrie Du Vêtement Est Devenue Une Zone Sinistrée

2013/7/31 20:04:00 21

??? 日本語 Fran?ais English 中文

P > un groupe contr?le 17 entreprises de production et 8 sociétés de commerce extérieur et utilise 17 entreprises de production pour fabriquer de fausses images et facturer de fausses factures à des sociétés commerciales.

Au total, 7787 factures fausses ont été émises dans toutes les provinces et municipalités du Fujian, du Jiangsu, du Gansu, du Jiangxi et d 'autres régions, les imp?ts impliqués dépassent les milliards de yuan.

En détournant des recettes d 'exportation pour obtenir rapidement de l' argent, voire acheter des voitures de course, les intérêts incitent certains à participer au tourbillon de la criminalité.

P) Il y a quelques jours, des journalistes du Journal Economic Reference ont appris que l 'affaire 7.18, qui concernait un montant total de 1 milliard 280 millions de dollars, concernait des imp?ts de 180 millions de dollars et mettait en détention 23 personnes dans le cadre d' une opération de grande envergure menée par le Ministère de la sécurité publique et le Directeur général de l 'administration fiscale de l' état.

Le 1er ao?t, le tribunal populaire intermédiaire de la ville de Shenzhen se réunira pour la deuxième fois dans l 'affaire Flash one, qui a été classée l' année dernière, pour un montant total de 2,4 milliards de yuan renminbi, 328 millions de yuan renminbi provenant des remboursements d 'imp?ts à l' exportation et 37 membres du Groupe.

ces deux affaires est un microcosme de la restitution à l'exportation de phénomènes de fraude au cours de ces dernières années, son succès pour sauver les pays résolu des pertes de 2 milliards de yuan.

Mais le cas de fraude technique reflète les restitutions à l'exportation de plus en plus rusé, formée en aval de la distribution dans le gang de votes, de dissimulation, à partir de l'orifice à de nouvelles caractéristiques et s'étend sur le continent.

Dans le même temps, nous devons nous penser: suspects le modus operandi de "l'excellence" situation, les autorités de régulation comment renforcer la surveillance, combler les lacunes?

: groupes de fraude dans des opérations sur la carte en aval

"actuellement, la fraude fiscale est une cha?ne, en amont du lavage ou billet, à l'aide d'une société de commerce extérieur à la restitution, à la Déclaration de la distribution des votes, il y a un professionnel du personnel d'exploitation et, par conséquent, le seuil est faible.

Le personnel "," professeur "Guide, quelques mois à ma?tre".

le 20 mars de cette année, dans le batiment un résident de Shenzhen, "Zhang Jianshe figure centrale 7.18" cas (un pseudonyme) ont été arrêtés à la maison.

Le site de capture vidéo, Zhang Jianshe forme légère, la tournée.

Dans le cadre de lit double chez lui il y a deux grands tiroirs, recouverte de contreplaqué, il est caché à trois couches, en dessous de la fente dans le tiroir à c?té.

après la sécurité publique a été trouvé, Zhang Jianshe panique pas, au contraire, il est très calme et silencieux.

Comme l 'a déclaré un membre du Bureau de l' inspection fiscale de Shenzhen, "sous son contr?le, Zhang Jian a créé plus d 'une douzaine d' entreprises de production.

Bien qu 'il ne soit pas seul et qu' il ait une équipe pour le faire, il ne peut le faire sans une capacité de gestion suffisante. ?

L 'affaire "p" 7.18 "a été découverte par une équipe spéciale conjointe du Département de la sécurité publique de la municipalité de Shenzhen et de l' administration fiscale de la municipalité de Shenzhen, sous l 'égide du Ministère de la sécurité publique et de l' administration fiscale de l 'état.

En 2007, Zhang, dipl?mé de l 'université, est entré dans une entreprise de commerce extérieur de Shenzhen pour travailler.

Ici, il a rencontré Zhang Hongwei, le "ma?tre" qui l 'a conduit sur la voie du retrait frauduleux des taxes à l' exportation.

"P" {page u break} / p}

P 'en mai 2008, Shenzhen Long Taixiang Import and Export Co., Ltd a été enregistrée, Zhang construction est le représentant de la personne morale.

Selon Zhang Jian, le but de la création de long Taixiang est de frauder les imp?ts.

Toutes les factures re?ues par la société lon Taixiang sont fausses. ?

Http: / / www.91se91.com / > vêtement < a >, en ao?t 2008, Zhang Jianshe a créé Shenzhen City Warrior Clothing Co., Ltd.

L 'usine de vêtements a une production simple pour faire face à l' inspection, tandis que la comptabilité de l 'entreprise est contr?lée par Zhang construction, la taxe à la valeur ajoutée extérieure est fausse facture.

Zhang Jian lui a dit: "Je lui donne des avantages pour un million de yuans sans taxe.

La Couronne de courage contre Long Tai Xiang entreprise est totalement fausse, il n 'y a pas d' affaires réelles. ?

Dans l 'affaire p., "7.18", il n' y avait pas une minorité de sociétés commerciales comme lon Taixiang et de sociétés de production de vêtements comme champion.

Le groupe criminel dirigé par Zhang Jian a pris le contr?le de 17 entreprises de production et de 8 sociétés de commerce extérieur et a obtenu au nom de 17 entreprises de production des factures spéciales de la TVA pour les matières premières de type fil, déduction faite des factures de type fil, falsification de fausses simulations de production et facturation fictive de la catégorie des vêtements à des sociétés commerciales.

Factures fictives dans tout le Fujian, Jiangsu, Gansu, Jiangxi et d 'autres provinces.

Les factures de la TVA provenant de sociétés de commerce extérieur frauduleuses, de sociétés de production de vêtements pour les billets, et même d 'achats de fils de matières premières en amont, sont le fait d' un groupe de personnes, de la cha?ne montante, moyenne et aval, et de groupes de travail clairement répartis, ce qui est sans aucun doute devenu la caractéristique la plus récente de ces dernières années en ce qui concerne les remboursements frauduleux à l 'exportation.

P > Les enquêteurs de l 'inspection fiscale de Shenzhen ont également déclaré à la presse que Zhang Jian n' avait que 26 ans et qu 'on ne croyait pas qu' il était le patron quand on l 'a arrêté, mais on a d? comprendre qu' il avait vite trouvé le "professeur".

Ici, le "professeur" est Zhang, un vétéran de la fraude fiscale.

de distribution distribution de voix: le fret intermédiaire "Fry" occupé

Si Zhang Jianshe "au cas de l'ensemble de la cha?ne de la 7.18" fraude fiscale, Liu est alors responsable de "Distribution Distribution de voix" fier (un pseudonyme) est la fraude fiscale est la clé de la réussite.

Shenzhen inspecteurs comme le dit: "la fraude commerciale en correspondance, un facteur important réside dans la pmission de l'industrie du soutien technique de trouble faire".

Il est entendu que la fraude de manière moléculaire avant initialement adoptées de produits étrangers de biens ou de restitution, aucune restitution n'offre de biens à taux faible taux de restitution des biens en haut.

Cette approche est en danger, par les autorités douanières de vérifier si, de son exposé.

Puis il a commencé à la surestimation moins et artificiellement élevés de cotation.

Et "7.18" cas "de distribution reflète des votes" est un crime de manipulation, en outre, l'évolution.

"De distribution distribution de voix", c'est de trouver le propriétaire de fret n'a pas besoin de restitution, ces marchandises correspondent à des tickets de la fraude fiscale ou de molécules correspondant.

Ce dédouanement légal est très discret et et il est difficile de détecter les problèmes lors des contr?les douaniers car les autorités douanières n 'ont pas accès à l' origine des marchandises.

"P > la clef du succès de la" distribution de tickets ", c 'est que les intermédiaires disposent d' informations réelles sur les marchandises.

Liu Yiyi, interrogé sur la sécurité publique, a répondu: ? Il n 'y a pas de personne fixe, ces informations sur les exportations réelles sont échangées, et nous pouvons les trouver très rapidement si les sociétés de commerce extérieur fournissent des informations sur les marchandises dont elles ont besoin ?.

P > > selon la police civile, plus de 12 000 sociétés de fret sont actuellement enregistrées à Shenzhen, et Liu Yiyi comme une entreprise, il n 'y a qu' un petit bureau au port de Wenjin - du pour un ordinateur, la ligne "ticket de rationnement" est de plusieurs années, et encore plus "Comme un poil de vache".

"P", "tant que la marchandise est trouvée, il n 'y a pas d' inscriptions, il n 'y a pas de service de supervision, c' est une zone vide".

Un responsable de l 'affaire qui ne voulait pas révéler son nom a dit à la presse: ? l' impunité, c 'est ce qu' on appelle le travail.

J 'ai beaucoup de contacts avec eux, quand on m' attrape sur le coup, la première phrase est souvent: "Quelle malchance, comment m 'attrape - t - il!" il pense que c' est une mauvaise question de chance. "

Après son arrestation, Liu Yiyi a également déclaré qu 'il avait fait ce voyage pendant de nombreuses années et qu' il n 'avait jamais pensé qu' il y aurait un risque.

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"P" > une simple recherche en ligne permet de voir des discussions sur les "bons de commande".

Pour être honnête, il y a tant d 'années que je fais ce métier, je vois beaucoup plus de feuilles.

Je ne suis pas hésiter à vous faire savoir ce numéro de ce premier petit ami d 'aller, tout simplement parce que, beau est des ressources partagées dans le monde, comment il peut être occupé par une personne!

"Facile", "Je vais vous aider à gérer, donnez - moi un peu de succès OK", "cherchez - moi, 12 ans d 'expérience dans le commerce extérieur, capture!"

pendant toute la procédure d 'exportation du commerce extérieur, les bureaux de dédouanement sont les personnes morales des entreprises nationales qui effectuent des opérations de dédouanement auprès des douanes au nom de l' expéditeur ou de l 'expéditeur des marchandises importées ou exportées, ou en leur nom propre.

Les bureaux de douane sont tenus d 'enregistrer leurs documents à la douane et les agents de douane sont tenus d' obtenir des qualifications et des normes comparatives.

Certaines des agences de dédouanement sont également motivées par l 'intérêt et se sont livrées à une opération de ? distribution de tickets ?.

"P" > les journalistes ont appris à Shenzhen, dans le cadre de leurs recherches, qu 'en règle générale, le dédouanement des entreprises exportatrices co?te entre 100 et 500 yuan de droits de douane, tandis que certains services de douane déformés peuvent réduire les tarifs douaniers.

Pour certaines marchandises, les autorités douanières n 'imposent pas de droits de douane, voire de ? prix subventionnés ?.

Il y a des gens dans la ligne pour donner l 'exemple à la presse: ? les tarifs douaniers des champs de sel: 100 dollars à partir des conteneurs, 100 à 800 dollars pour les écouteurs, 100 à 300 dollars pour les meubles en bois pur, 100 à 1 500 dollars pour les vêtements... ?.

C 'est le dédouanement dans la "livraison", la prochaine étape est de coller avec l' intermédiaire "ticket de rationnement".

"P" > certains bureaux de douane officiels ne sont pas en mesure de le faire.

"Le seuil de douane est plus bas et la concurrence est plus intense.

Le "brouillard" est un choc pour nous.

Beaucoup d 'entreprises à l' exportation veulent que je vous demande de payer régulièrement des honoraires d 'Agence, je cherche d' autres agents ou des agences de dédouanement, c 'est bon marché, voire peut - être même me rembourser.

Certains de nos clients ont disparu.

P > > un agent du FISC a déclaré: ? certains pitaires irréguliers, agences de dédouanement, au lieu d 'imposer des redevances, donnent de l' argent à leurs clients, ce qui crée une concurrence pernicieuse.

Il n 'y a peut - être pas beaucoup de temps avant que la douane ne puisse s' asseoir.

Cela s' appelle l 'expulsion des billets de banque.

P > Li chaoye, chef adjoint de l 'Unité six du Bureau des enquêtes sur la criminalité économique du Bureau de la sécurité publique de la municipalité de Shenzhen, a déclaré à la presse: ? l' affaire Flash 1 a plusieurs auteurs principaux, dont l 'un est une société de commerce extérieur, l' autre est un pitaire qui inclut le pitaire parmi les auteurs principaux, pour la première fois dans la lutte contre la fraude fiscale ?.

Nous pensons que la cha?ne de distribution en douane est le plus grand cancer, mais la réglementation de ce secteur n 'est pas en place.

Il est difficile de frapper de nombreuses personnes qui ne savent pas ou ne savent pas que c 'est illégal ou qui savent, mais qui se justifient par des raisons non intentionnelles.

Dans l 'affaire Flash 1, le Ministère public a classé le pitaire comme l' auteur principal de l 'infraction, c' est - à - dire qu 'il devait supprimer la cha?ne de distribution.

Les imposteurs n 'osent pas prendre ce risque, même s' ils ne trouvent pas de contrepartie.

"P" > taux élevé de remboursement des taxes: zones où l 'industrie du vêtement a été gravement touchée par la fraude fiscale.

"P" > parmi les affaires qui ont été élucidées ces dernières années, il y a eu beaucoup d 'affaires de vêtements.

"7.18" affaire "éclair", de vêtements, de vêtements, de Shenzhen actuellement avec la police de la province de Zhejiang Shaoxing qu'une affaire aussi des vêtements.

Les inspecteurs de l'IRS Shenzhen introduit, choisi de vêtements, vêtements parce que 17% de la taxe, les taux de restitution jusqu'à 16%.

En plus de vêtements, de produits électroniques, de meubles, le taux de la restitution est également élevée, et une zone de molécules de fraude fiscale, attention.

selon des sources bien informées: "la fraude fiscale de la molécule est également selon la politique du pays, qui l'industrie de restitution élevé, ciblant le secteur.

Seulement 5% de certaines industries de restitution, et il la fraude fiscale de co?t presque naturel, ne sont pas pris en considération.

La fraude fiscale de l'industrie doit être le plus haut taux de restitution de l'industrie, il n'y a pas de bénéfices qu'il ne peut pas faire ces choses.

Parce que l'ensemble de la fraude fiscale liens tous besoin de professionnels de l'opération, chaque anneau comme la fraude fiscale dans la cha?ne est enroulée autour des sauterelles ensemble, chaque ensemble doivent avoir une part du gateau.

Les enquêteurs ont déclaré: "si une entreprise de fonctionner pendant plusieurs années, a reculé de 2 millions de taxe, qu'il n'y a pas de la fraude fiscale, parce que la fraude fiscale a un co?t très élevé.

Liu, par exemple, dans l'affaire "7.18" fierté, une année de revenus de plus de 300 millions de yuan, mais le co?t de la boucle à un an de trois, de 500 000 dollars.

selon le personnel, chaque maillon de la fraude fiscale, c'est de l'argent.

Taux de restitution conformément à 17%, à savoir la restitution de 17 points, la facturation de la TVA probablement passer de 6 points, de sous - enregistrement des sociétés commerciales, de location, de dépenser 2, 3 points, par l'intermédiaire de trouver le propriétaire de fret n'a pas besoin de restitutions, les marchandises à son billet de fausses correspondant à environ 3 un peu, ajouter le co?t de 12 points, de la fraude fiscale de molécules enfin jusqu'à environ 5 points.

Si la fraude fiscale sera d'un grand nombre de molécules de fausses, en une quantité de changement de prix.

pour cela, des policiers et des experts ont suggéré que, si les politiques correspondantes, de réduire le taux de la restitution de vêtements et d'autres produits de la fraude fiscale sont des molécules d'intérêt. Si le taux de restitution de réduire quelques points, alors que les bénéfices de molécules de fraude fiscale est très faible, il a perdu la fraude fiscale.

La taxation de la science, Directeur adjoint de l'Institut - Jin Sheng une interview a dit: "le taux de restitution élevée est également un facteur (fraude fiscale).

崔鑫生, professeur associé à l'Université de commerce extérieur, a déclaré: "Je l'exportation comme moteur de la croissance économique, parce que le taux de la restitution à l'exportation, que certains percé de lacunes en matière de politique.

Je pense que la meilleure politique est de supprimer les restitutions à l'exportation pour résoudre le problème, c'est fondamentalement ".

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Et - crime: Shenzhen Chine restitution de distribution

"la première moitié de l'année dernière dans d'autres provinces du fisc de 288 millions à Shenzhen, à l'expédition de fret et d'autres entreprises, preuves, Shenzhen fiscale avec ses enquêtes pour les restitutions à l'exportation.

Au premier semestre de cette année, ce chiffre a augmenté de 651 personnes, couvre sensiblement toutes les provinces du pays.

Les enquêteurs du Bureau de contr?le fiscal de Shenzhen a déclaré, "maintenant un jours 7 Groupe de 31 personnes, concerne l'affaire sera la société de commerce extérieur situés dans les provinces de Shenzhen, par l'intermédiaire d'exportation".

le commerce extérieur des entreprises est situé à Shenzhen pitaires du continent, par l'intermédiaire de trouver des sources, cette zone pversale de commettre le crime est devenu une nouvelle tendance de nouveaux moyens, escroquerie, la restitution à l'exportation.

Selon la police introduit, la fraude fiscale "Guangdong Chaoshan ma?tre", sur la politique de ma?trise très m?r.

Ils ont pour échapper à la lutte contre une société de commerce extérieur, vers le Nord, et leur utilisation dans des racines et des ressources de Shenzhen depuis de nombreuses années et trouver des sources.

En raison de certaines provinces de contact pour les restitutions à l'exportation dans le cas de moins, manque d'expérience et de criminels facile de réussir.

Du continent de facturation, à Shenzhen de la distribution de sortie, puis à l'intérieur de restitution, la confidentialité est très fort.

"au premier semestre de cette année notre brigade a accueilli 11 provinces, de la sécurité, la région autonome comprenant de Zhejiang, Jiangsu, Shanghai, et même du Xinjiang.

Nous avons récemment dans une affaire d'assistance de la police avec la molécule de Hainan, la fraude fiscale, c'est parce que dans la province de Hainan pas trouver des sources d'approvisionnement pour distribution de Shenzhen.

Bureau de la sécurité publique du Bureau de la criminalité économique Shenzhen six brigade Commandant adjoint 李超曄 souligné ", je pense qu'il est temps de Shenzhen a été camp de pit de la station de distribution de billets et de distribution.

vide: la lutte contre la fraude fiscale doit être la coopération secteur

, les experts, les restitutions à l'exportation de tromper est indissociable de la lutte contre la sécurité publique, le fisc, une étroite coopération douanière et trois.

Par conséquent, entre ceux qui en impliquant le secteur des restitutions à l'exportation doivent être le partage d'informations, d'établir un mécanisme à long terme de la gouvernance globale de chaque secteur.

chargés de l'audit Bureau de Shenzhen a déclaré: "un certain nombre de questions techniques, ce n'est pas un secteur peut résoudre et à de multiples services de coopérer.

Je pense que nous devrions envoyer des hommes de chaque partie de l'expérience de première ligne, camarades, nous asseoir et d'échanger des informations et des idées, de leur conception comment combler les lacunes.

"foudre" cas d'indices est Shenzhen douanes sur de grandes quantités à l'exportation illégale d'informations d'entreprise triés sur la base de la découverte.

Après avoir trouvé l'enregistrement des entreprises, les autorités douanières pour le fisc vérifier ses restitutions à l'enregistrement et, en fin de compte, la clé de verrouillage de la compagnie cible de suspects, et de cas d'indices de décalage pour le fisc.

L'avantage réside peut être combiné avec le fisc timbres, l'analyse globale de la logistique.

Par exemple, la facturation de la société est une entreprise de production de produits chimiques, mais dans des zones du continent rarement la production de produits chimiques, n'est pas conforme aux règles commerciales normales.

Le jugement raisonnable selon une logique commerciale, la taxe sur la valeur ajoutée de pfert, pour l'analyse de risque de fraude fiscale.

Si peu de risque des douanes et de la taxe de trouver correspondent, alors l'entreprise est susceptible de participer à la fraude fiscale.

en mai de cette année, le Ministère de la sécurité publique, de la Direction générale de l'administration fiscale et douanière des documents des Nations Unies que de poursuivre la lutte contre la fraude fiscale.

Le mois de juin, des douanes et de la police de Shenzhen a organisé la formation professionnelle une de plus de 200 personnes, entre les services et en temps de paix régulièrement des réunions conjointes, l'échange d'informations et d'expériences.

Ce sont des explorations qui vaut la peine d'essayer, plus besoin d'amélioration et de développement.