現金収支の手続きは何ですか？

現金収支の手続きを強化するために、出納と會計擔當者は責任をはっきり區別し、帳簿、お金、物の分管の原則を厳格に執行し、相互制約を実行し、現金の収支業務の手続きを強化しなければならない。

第一に、企業は規定に従って現金収支計畫を作成し、計畫に従って現金収支活動を組織しなければならない。

第二に、企業の會計部門は、出納業務と會計業務を合理的に分擔しなければならず、現金の収支保管は出納擔當者が行い、出納しない者は現金を管理してはいけない。

第三に、現金點検棚卸制度を厳格に実行し、現金の安全が完全であることを保証する。

出納擔當者は毎日現金を棚卸して數えており、現金日記帳の帳簿殘高と照合し、帳簿が一致することを保証する。

企業會計部門は定期的または不定期に點検?棚卸しを行い、遅滯なく誤りを発見または防止し、流用、汚職、竊盜などの不法行為を発生させなければならない。

長さがあれば、すぐに原因を調べなければなりません。

第四に、すべての現金収入はいずれも受取証を発行し、たとえ一部の現金収入が相手方の支払証明書を持っているとしても、領収書を発行して支払人を交付し、経済職責を明確にしなければならない。収入は現金で領収書を発行し、受取人と受取人を発行し、要求に応じて分けなければならない。

第五に、すべての現金収入は當日入金しなければなりません。當日に銀行に預けます。もし入金された現金は銀行の當日の入金停止後に発生したもので、翌日に銀行に預けます。

當日の預け入れは確かに難しいです。口座開設銀行の同意を得て、雙方の協議の時間に合わせて預けます。

第六に、銀行預金口座を利用して他の単位、個人預金者または現金の引き出しをしてはいけません。

第七に、すべての現金支出には原始証憑が必要で、擔當者が署名し、主管と関係者が審査した後、出納人員はお金を支払うことができます。