個人の海外金融資産は個人の違反規(guī)定を申告しなければならない。最高罰金は5萬元である。

　どのような人が申告しますか？

中國の住民も中國に住む外國人も申告します。

「國際収支統(tǒng)計申告弁法」では、「対外金融資産負債の中國住民個人は、國家外貨管理局の規(guī)定に従い、対外金融資産、負債の関連狀況を申告しなければならない。同時に、改正後の「弁法」は中國國內(nèi)で経済取引が発生した非中國の住民も申告の主體範囲に組み入れ、中國の住民と中國國內(nèi)で経済取引が発生した非中國の住民が國際収支情報を申告する義務があることを明らかにしました。

説明が必要なのは、「中國國內(nèi)で経済取引が発生した非中國の住民」だけが申告義務を履行する必要があります。中國の住民以外は中國國內(nèi)で経済取引が発生していない、または海外で発生した経済取引は申告する必要がありません。中國の住民と非中國の住民との間で発生した経済取引については、主に中國の住民が申告し、國際収支統(tǒng)計の需要を満たしていない、または中國の住民が申告して採集したデータは、非中國の住民が申告します。

また、「國際収支統(tǒng)計申告弁法」の「住民」は統(tǒng)計的な意味での住民であり、機関と個人を含む。具體的には、中國國內(nèi)に1年以上居留している自然人（外國及び香港、マカオ、臺灣地區(qū)の國內(nèi)にいる留學生、醫(yī)者にかかる人、外國大使館の領事館の外國人スタッフ及びその家族を除く）と中國短期出國者（海外に居留する期間が1年未満）、國外にいる留學者、醫(yī)者にかかる人及び中國駐在大使館の領事館スタッフ及びその家族を含む。

　　どのような資産が申告されますか？

　　投資移民の「資金」も申告の範囲にあります。

わが國の対外開放度がますます深まるにつれて、中國住民は対外金融資産、負債の保管量も増加していますが、これらのデータは金融機関を通じて完全に収集できません。國際収支統(tǒng)計データの完全性を保証するために、統(tǒng)計モニタリング範囲に組み入れる必要があります。

「國際収支統(tǒng)計申告弁法」では、「対外金融資産、負債を持つ中國の住民個人は、國家外貨管理局の規(guī)定に従い、対外金融資産、負債の関連狀況を申告しなければならない」と規(guī)定しています。もとの《弁法》に比べて、これは新規(guī)條項です。現(xiàn)在、國家外貨管理局はまだ個人が対外資産負債をどのように申告するかについて規(guī)定していません。國際通貨基金國際収支統(tǒng)計委員會の韓健委員は、將來は実際の狀況に合わせて細則を打ち出す予定です。

現(xiàn)在、海外に資産や移民を配置する中國人が増えています。投資移民プロジェクト自體は直接的な投資投資信託行為です。例えば香港で定住プロジェクトを投資する場合、香港で1000萬香港元の株や証券などの金融商品を投資する必要があります。新しい「國際収支統(tǒng)計申告弁法」に基づいて、規(guī)定通りに申告しないとどうなりますか？{pageubreak}

　　個人は規(guī)定に違反して最高罰金5萬元を科します。

「國際収支統(tǒng)計申告弁法」は、中國住民、非中國住民が規(guī)定に従って國際収支統(tǒng)計申告を行っていない場合、國家外貨管理局またはその支店局が「中華人民共和國外貨管理條例」第48條の規(guī)定に基づいて処罰を與えることを改めて強調(diào)した。罰を加える外國為替管理機関が是正を命じ、警告を與える。機構に対して30萬元以下の罰金を科し、個人に対して5萬元以下の罰金を科することができる。

しかし、このような申告に対して、多くの人が質(zhì)問しました。現(xiàn)在、外貨管理の制限を受けています。中國大陸の住民は毎年5萬ドルしか外貨を購入できません。多くの人は地下銭荘などの不法なルートで資金を海外に移す。この部分の金融資産は個人が申告しないはずです。外國為替部門も監(jiān)視?測定が難しいです。打撃力を増すと同時に、より周到な細則があってこそ、規(guī)定が虛構にならない。ある業(yè)界関係者はこのように言います。

対外経済貿(mào)易大學金融學院の丁志傑院長は、ここ二十年間、我が國の対外経済が盛んに発展し、國際収支取引の規(guī)模が拡大し、取引內(nèi)容、種類、方式がますます多様化し、クロスボーダー証券投資、金融派生品などの新製品及び電子銀行、國際銀行カードなどの新業(yè)務が絶えず出現(xiàn)し、現(xiàn)在の國際収支運行の不確定要素が増加し、國際資本の國境を越えた異常な流動性が拡大し、監(jiān)督?管理の困難度が増大し、國際収支統(tǒng)計申告制度を改善する必要があると指摘しました。