Comment Les Entreprises Peuvent - Elles Améliorer La Gestion De Trésorerie?

CashEnterpriseC 'est important.Cash FlowDans certains cas, les banques commencent à utiliser les flux de trésorerie de l 'entreprise comme base importante pour assurer la solvabilité de l' entreprise, voire comme garantie de remboursement des paiements futurs.GestionIl est de plus en plus important pour les entreprises de rester compétitives et de conserver leur capacité de développement durable.

L 'amélioration de la gestion de trésorerie dans l' entreprise suppose l 'augmentation des flux de trésorerie et l' amélioration de l 'efficacité de l' utilisation des liquidités, deux aspects sur lesquels les auteurs exposent leurs vues, compte tenu des problèmes actuels de gestion de trésorerie de l 'entreprise.

Renforcer la gestion de la trésorerie

　I) Gestion des fonds, harmonisation de l 'utilisation des fonds et amélioration de la gestion de la trésorerie des filiales

De nombreuses entreprises ont pris un certain nombre de mesures pour améliorer la gestion de trésorerie afin de prévenir le cycle extracorporel des fonds et d 'améliorer leur gestion.Les systèmes de gestion de trésorerie qui peuvent être utilisés comprennent une gestion budgétaire rigoureuse de leurs filiales, l'introduction d'un système de fonds d'avances dans les différents secteurs, une gestion rigoureuse des comptes bancaires ouverts par les filiales: ? deux lignes de recettes et de dépenses ?, le versement uniforme de toutes les recettes au Siège de L'entreprise pour les virements et les fonds nécessaires aux filiales, et l'audit et l'Organisation centralisés par le siège de l'entreprise.

　Ii) Amélioration de la gestion des opérations et des stocks et accélération de la rotation des fonds

Les entreprises devraient prendre les mesures suivantes pour réduire les sorties de liquidités, accro?tre les entrées de liquidités et réduire la durée de la pression financière:

Améliorer la gestion des comptes débiteurs et créditeurs;

Renforcer la gestion des autres comptes débiteurs et autres comptes débiteurs;

Renforcer la gestion des avances et des avances;

Améliorer la gestion des stocks;

Une responsabilité stricte des entreprises en matière de recouvrement des créances, l 'accélération du retour de liquidités, la réduction et le contr?le de la proportion de créances douteuses, tout en tirant le meilleur parti possible du crédit commercial et de l' utilisation rationnelle des fonds des clients.

　Iii) utilisation appropriée du crédit des entreprises et du crédit bancaire aux fins du financement et augmentation de la trésorerie disponible des entreprises

Lorsque l'entreprise ne dispose pas de liquidités suffisantes, elle peut utiliser son propre crédit commercial et bancaire pour réduire les paiements en espèces dans le cadre d'achats à l'étranger en échangeant des lettres de change ou en régularisant les flux de trésorerie dont elle dispose, par exemple en finan?ant à court terme et à moyen et long terme.étant donné qu'il n'est pas nécessaire que les banques utilisent des liquidités pour effectuer des opérations de change, les procédures sont devenues plus simples ces dernières années et sont devenues de plus en plus acceptées par les banques et la plupart des entreprises, ce qui constitue un important moyen de gérer la trésorerie des entreprises et de compenser les déficits de trésorerie dans leurs opérations quotidiennes.

L 'acceptation des lettres de change par les banques est fondée sur les contrats d' achat et de vente conclus entre les entreprises, qui versent généralement une certaine proportion de cautions, généralement comprises entre 10 et 50% selon la puissance de l 'entreprise, sa réputation et ses relations avec les banques, et généralement sur une période de six mois.

　Iv) Amélioration de la gestion et du contr?le des flux de trésorerie dans le cadre des placements des entreprises

Dans le cadre de la gestion de trésorerie traditionnelle, l 'accent a été mis uniquement sur l' utilisation uniforme de la trésorerie, mais les projets postérieurs aux placements ont été mal gérés, ce qui a fait de nombreux projets d 'investissement un trou dans les flux de trésorerie de l' entreprise.{page} u break}

Planification minutieuse, fonctionnement scientifique, amélioration de l 'efficacité de l' utilisation des liquidités

I) Utilisation de dép?ts bancaires à différentes échéances pour des opérations financières

7 jours de notification des dép?ts est un moyen souple mis en place par la Banque pour absorber les dép?ts de l 'entreprise, de faciliter l' ouverture du compte, de déposer une somme importante en une seule fois et de notifier par téléphone à la Banque, sept jours à l 'avance, le transfert des fonds du compte de notification au compte à vue, dont une partie est toujours rémunérée au taux d' intérêt des dép?ts notifiés.En fait, pour attirer les clients, certaines banques n 'ont qu' un ou deux jours à l 'avance, pour les excédents de liquidités à court terme de l' entreprise, des avantages financiers considérables.

Si l 'entreprise obtient 12 millions de yuan au début du mois, la fin du mois sera entièrement payée, l' entreprise peut utiliser un délai de sept jours pour notifier le dép?t.Le taux d 'intérêt annuel de 1,89% pour les dép?ts notifiés au cours des sept jours et de 0,99% pour les placements à vue est de 12 millions de dollars é. - U.

En outre, lorsque l'entreprise a un excédent de trésorerie supérieur à trois mois et qu'elle n'est pas en mesure, en raison de diverses restrictions, d'investir des valeurs mobilières, il peut y avoir une combinaison régulière de trois mois de dép?ts notifiés:

Au moment de l'établissement du plan financier, les fonds déposés sur un compte à terme de trois mois ou plus sont déposés sur un compte à vue de moins d'un mois, avec un taux d'intérêt de 1,98% pour les dép?ts à terme de trois mois.

Ii) opérations financières sur un marché boursier

Le placement de fonds à court terme sur le marché des valeurs mobilières n 'implique pas nécessairement l' achat de titres à haut risque, et les entreprises peuvent choisir de demander de nouvelles actions sur le marché primaire.

Les opérations sont les suivantes: les entreprises ouvrent des comptes de fonds dans les sociétés de valeurs mobilières et, lorsqu'il n'y a pas de nouvelles actions sur le marché primaire, elles peuvent effectuer des dép?ts notifiés ou des dép?ts à terme de trois mois, comme indiqué ci - dessus; lorsque de nouvelles actions sont émises sur le marché primaire, elles peuvent demander de nouvelles actions en utilisant le système de certificats bancaires.Dans le cadre de la nouvelle procédure de demande d'achat, la durée maximale d'occupation des fonds est de cinq jours, les pertes de l'entreprise correspondent aux intérêts per?us sur les dép?ts à vue et à des gains à faible risque.Ces dernières années, bien que le taux d 'agrément moyen des demandes d' achat de nouvelles actions sur le marché primaire ait diminué et que la tendance à la baisse des primes sur le marché après l 'entrée en bourse de nouvelles actions se soit poursuivie, le rendement annuel moyen se situe entre 5 et 10%, soit beaucoup plus élevé que celui des dép?ts à terme bancaires pour la même période.

Bien entendu, ce mode de fonctionnement tient compte des questions suivantes:

1, la nouvelle demande d 'achat d' un certain nombre de compétences, le moment choisi pour la demande d 'achat;

2, toutes les demandes d 'achat de nouvelles actions ne sont pas rentables, les demandes d' achat d 'actions supplémentaires et vendues sont prudentes et l' entreprise doit organiser un personnel spécialisé chargé d 'effectuer des études sur la fixation des prix des nouvelles actions ou d' accepter les recommandations d 'organismes professionnels;

Lorsque de nouvelles actions sont cotées en bourse, il faut veiller à fixer des objectifs de rentabilité appropriés;

Il faut mettre en place des systèmes rigoureux de gestion des fonds pour assurer la sécurité des fonds et éviter qu'ils ne soient investis dans des marchés secondaires pour acheter des titres à haut risque.

　Iii) Achat de dettes publiques

Lorsqu 'une entreprise s' attend à ce que ses fonds soient débloqués plus longtemps, elle peut acheter des dettes d' état en plus de ses dép?ts bancaires à terme.La dette publique est qualifiée d '? obligation de Phnom Penh ? et l' achat de la dette publique est non seulement peu risqué, mais il est également possible de bénéficier d 'une exonération d' imp?t sur le revenu.à l 'heure actuelle, la dette publique de l' état est principalement comptabilisée et sa liquidité s' est considérablement améliorée, les entreprises peuvent être payées à l 'avance auprès des banques lorsqu' elles ont un besoin urgent de fonds et les banques calculent généralement les intérêts par étapes au - delà de six mois.Le taux d'intérêt nominal de la dette nationale était déjà plus élevé que celui des prêts bancaires de la même période et, compte tenu de l'exonération fiscale, l'achat de la dette nationale était plus rentable que les dép?ts à terme.

　Iv) confier la gestion financière à des organismes professionnels de plus grande envergure et de meilleure réputation

Les organismes professionnels de gestion des placements sont spécialisés dans la gestion financière, les contr?les internes rigoureux, les placements de portefeuille, les économies d 'échelle, etc., et sont souvent plus résistants aux risques que les entreprises elles - mêmes face à l' évolution des marchés boursiers et à de nombreuses options d 'investissement.Bien qu'après l'introduction de la nouvelle politique de gestion de la gestion de la gestion financière par délégation de pouvoir, la délégation de pouvoir aux institutions spécialisées demeure une option moins risquée que la participation directe des entreprises aux investissements sur le marché secondaire.