Démasquer Les Exportations Frauduleuses, Les Intérêts De La Cha?ne, L 'Industrie Du Vêtement, Les Imp?ts Frauduleux.

P > un groupe contr?le 17 entreprises de production et 8 sociétés de commerce extérieur et utilise 17 entreprises de production pour fabriquer de fausses images et facturer de fausses factures à des sociétés commerciales.

Au total, 7787 factures fausses ont été émises dans toutes les provinces et municipalités du Fujian, du Jiangsu, du Gansu, du Jiangxi et d 'autres régions, les imp?ts impliqués dépassent les milliards de yuan.

En détournant des recettes d 'exportation pour obtenir rapidement de l' argent, voire acheter des voitures de course, les intérêts incitent certains à participer au tourbillon de la criminalité.

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P > > Il y a quelques jours, des journalistes ont appris que l 'affaire 7.18, qui concernait un montant de 1 milliard 280 millions de dollars, concernait des imp?ts de 180 millions de dollars et mettait en détention 23 personnes, avait été classée avec succès par le Ministère de la sécurité publique et le Gouverneur de la Direction générale des imp?ts.

Le 1er ao?t, le tribunal populaire intermédiaire de la ville de Shenzhen se réunira pour la deuxième fois dans l 'affaire Flash one, qui a été classée l' année dernière, pour un montant total de 2,4 milliards de yuan renminbi, 328 millions de yuan renminbi provenant des remboursements d 'imp?ts à l' exportation et 37 membres du Groupe.

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Ces deux affaires, qui ont abouti à la disparition de plus de 200 millions de yuan perdus par l 'état dans le cadre du recouvrement de l' imp?t, sont des cas d 'escroquerie de ces dernières années = "http: / / sjfzxm.Com / News / index.U CJ.As".

Mais le cas de fraude technique reflète les restitutions à l'exportation de plus en plus rusé, formée en aval de la distribution dans le gang de votes, de dissimulation, à partir de l'orifice à de nouvelles caractéristiques et s'étend sur le continent.

Dans le même temps, nous devons nous penser: suspects le modus operandi de "l'excellence" situation, les autorités de régulation comment renforcer la surveillance, combler les lacunes? < / p >

< p > < strong > gang de la fraude fiscale: en aval des opérations sur la carte < / strong > < / p >

< p > "actuellement, la fraude fiscale est une cha?ne, en amont du lavage ou billet, à l'aide d'une société de commerce extérieur à la restitution, à la Déclaration de la distribution des votes, il y a un professionnel du personnel d'exploitation et, par conséquent, le seuil est faible.

Le personnel "," professeur "Guide, quelques mois à ma?tre".

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< p > le 20 mars de cette année, dans le batiment un résident de Shenzhen, "Zhang Jianshe figure centrale 7.18" cas (un pseudonyme) ont été arrêtés à la maison.

Le site de capture vidéo, Zhang Jianshe forme légère, la tournée.

Dans le cadre de lit double chez lui il y a deux grands tiroirs, recouverte de contreplaqué, il est caché à trois couches, en dessous de la fente dans le tiroir à c?té.

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< p > après la sécurité publique a été trouvé, Zhang Jianshe panique pas, au contraire, il est très calme et silencieux.

Comme le Bureau de Shenzhen le contr?le d'enquêteurs dit, "il (Zhang Jianshe) commandé par une douzaine d'entreprises de production, a été créé.

Mais pas un homme à faire, il y a une équipe pour faire fonctionner ce truc, mais sans la capacité de commander très n'est pas en mesure de faire ".

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< p > l'affaire "7.18" est le Ministère de la sécurité publique, sous la surveillance de l'administration fiscale de l'état par le Bureau de la sécurité publique, le fisc et Shenzhen Groupe ad hoc conjoint a, des groupes à grande échelle dans les restitutions à l'exportation jusqu'à présent pour activités de dissimulation de commettre le crime le plus fort.

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< p > en 2007, Zhang Jianshe dipl?mé de l'Université de Shenzhen dans une société de commerce extérieur.

Où il a rencontré Zhang (un pseudonyme), c'est - à - dire a mené sur la route pour les restitutions à l'exportation "ma?tre".

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< p > 5 mois en 2008, Shenzhen longue Taixiang Import and Export Co., Ltd, un registre établi, Zhang Jianshe est le représentant légal.

Selon la pcription demande Zhang Jianshe, "l'objectif de la création de la société de soulèvement Taixiang est utilisé pour fraude fiscale.

Longue de toutes les factures Taixiang Compagnie re?oit sont fausses.

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< p > en ao?t 2008, Zhang Jianshe par un < a target = "_ blank" href = "http: / / www.91se91.com /" > < / a > vêtements amis Xie, vêtements Co., Ltd Yong - couronne Shenzhen a été créé.

Vêtement usine de production simple de vérifier les comptes de la société, pour faire face à, et par commande de Zhang Jianshe, à l'extérieur de la taxe sur la valeur ajoutée ou de factures.

Zhang Jianshe dit: "J'ai payer la valeur nominale il ne contenant pas de taxe pour 100 000 1 000 yuan.

Yong - couronne à longue Taixiang entreprise complètement faux, il n'y a pas de vrai Business. "

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< p > dans l'affaire "7.18", similaire à la longue Taixiang cette société de négoce et courageux de ces sociétés de production de vêtements dans la minorité.

Gang dirigé par un total de contr?le pour Zhang Jianshe 17 entreprises de production et de huit sociétés de commerce extérieur, au nom de 17 entreprises de production de fil de matières premières d'obtenir des factures de TVA, comme la classe de déduction de facture de fils, la production de vêtements ou de falsification de l'illusion de factures pour Le commerce de la compagnie.

De fausses factures partout dans le Fujian, du Jiangsu, Gansu, plusieurs provinces de Jiangxi.

à partir de la société de commerce extérieur de fraude fiscale à la société de production de vêtements pour le billet, et encore plus en amont des fils de matières premières de la taxe sur la valeur ajoutée de la facture, c'est un groupe de personnes à faire, sur tous les fronts, en aval, de manipulation, de Gang, une division claire du travail, c'est devenu ces dernières années, les restitutions à l'exportation pour nouvelle et plus grand.

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< p > chargés de l'audit Bureau de Shenzhen a également déclaré que "Zhang Jianshe a 26 ans, lorsque nous avons pris, il ne pense pas qu'il est le patron, nous avons compris, c'est de trouver rapidement le" professeur ".

Le professeur ici est Zhang Hongwei, un escroc fiscal.

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< p > p >

"P", "strong", "Distribution ticket": agent de messagerie "brouillage", "brouillage", "brouillage", "p", "

"P" > Si Zhang Jian est le Directeur général de toute la cha?ne de fraude fiscale dans l 'affaire 7.18, Liu Yiyi, responsable du "ticket de rationnement" est la clef du succès de la fraude fiscale.

Comme l 'a déclaré l' inspecteur des imp?ts de Shenzhen: ? dans la pratique, il est possible de combiner des opérations frauduleuses d 'imp?t, l' un des principaux facteurs est l 'appui technique fourni par l' industrie anarchique du pit ?.

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"P > > Il est entendu que les fraudeurs fiscaux ont d 'abord utilisé de fausses déclarations pour déclarer des marchandises qui n' ont pas été remboursées ou dont le taux de remboursement est faible comme des marchandises à taux élevé.

Cette méthode est dangereuse et, si elle est détectée par la douane, elle risque de se révéler.

Par la suite, on a commencé à sous - estimer et à surévaluer les offres.

L 'affaire 7.18, quant à elle, illustre l' évolution de la procédure pénale.

"De distribution distribution de voix", c'est de trouver le propriétaire de fret n'a pas besoin de restitution, ces marchandises correspondent à des tickets de la fraude fiscale ou de molécules correspondant.

C'est légal de franchir la frontière, la dissimulation est très forte, en raison de la douane ne peut pas comprendre l'origine des marchandises, l'inspection des douanes est difficile à trouver.

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< p > peuvent réussir "de distribution distribution de voix", il est essentiel de fret intermédiaire des informations de marchandises pour de vrai.

Liu fier à accepter la sécurité sur demande des informations de marchandises qu'il a demandé, à obtenir la sortie réelle qui lui répond: "n'a pas été fixé, ces informations de marchandises d'exportation réel sont mutuellement en circulation, tant que la société de commerce extérieur présente un besoin d'informations que les marchandises, on peut trouver très rapidement.

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< p > selon la police, le Shenzhen pitaires à l'enregistrement, il y a plus de 1,2 million, en ce qui concerne comme Liu satisfait aucune entreprise, mais dans le port de Wenjindu louer un petit bureau avec un ordinateur, "Distribution Distribution de voix", c'est un fait que, depuis plusieurs années, est plus "à la con".

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< p > "si trouver de marchandises, la note n'est pas enregistré n'a pas d'importance, ce n'est pas du Département de supervision, c'est vide.

Les enquêteurs un anonyme, a déclaré que "la loi ne punit pas tous, fais le plein.

Je travaille avec eux, ce qui a été pris en flagrant délit, la première phrase est souvent, "merde, comment m'attraper!" il pense que c'est une question de chance. "

Liu fier après son arrestation a également dit qu'il fait ?a depuis des années, je n'ai jamais pensé qu'il y aurait des risques.

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< p > Internet simplement un, on voit sur les "griller" ("de distribution distribution de voix") de la discussion.

L'utilisateur "fret" bourreau de travail franchement: "pour dire la vérité, dans cette ligne de tant d'années, FRY" unique ".

Il y a des internautes de poser une question: "Comment puis - je faire le commerce extérieur n'est pas Fry seul n'est pas très stupide?" lorsque des internautes pour aider comment "grillé", juste un tas de "enthousiaste" réponse ", trouver des sources Oui, d'abord à payer la caution, de livraison, de trouver des fournisseurs de l'ordre..."

"C'est facile!" "Je vous aider, donne - moi un peu de parler de réussite OK" "moi, douze ans d'expérience dans le commerce extérieur, mains!" < / p >

< p > dans l'ensemble de la procédure d'exportation, de dédouanement à l'importation et l'exportation de marchandises au nom de l'expéditeur ou destinataire, ou en leur nom, à la douane pour agents de dédouanement, les personnes morales d'entreprises nationales de services engagés dans la déclaration en douane.

Les commissionnaires en douane au Bureau de douane d'enregistrement nécessaire, le déclarant de dédouanement tous besoin de passer de qualification, relativement standard.

Et certains de la Déclaration d'intérêt mais aussi sec, "activités de distribution distribution de voix".

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< p > journaliste à Shenzhen, l'enquête sur le comportement des entreprises, la Déclaration d'exportation de la déclaration générale, chargée de 100 à 500 dollars les frais de douane, tandis que d'autres ont mal de penser de la déclaration le prix de la déclaration.

Pour certaines marchandises, de dédouanement de ne pas payer les frais de douane, même donne "subventions" prix ".

Un informateur à la presse par exemple: "Déclaration de douane: le compteur de paquets Yantian offre 100 $, un casque de subventions 100 à 800 dollars, les subventions de meubles de bois pures de 100 à 300 $, vêtements de subventions 100 à 1500 $..."

C'est ce que les commissionnaires en douane dans le "fret", la prochaine étape est de "collusion intermédiaires de distribution distribution de voix".

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< p > des commissionnaires en douane formelle n'est sans défense.

La déclaration en douane d'un grand courtier en douane a déclaré: "les commissionnaires en douane initialement le seuil est relativement faible, une concurrence intense.

"Fry unique 'notre impact très grand.

De nombreuses entreprises à exporter, je vous demande formelle pour les frais d'agence, je cherche autre chose d'expédition de fret ou de dédouanement, est bon marché et même de perdre mon argent.

C'est s?r qu'on a des clients perdus ".

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< p > une fraude fiscale enquêteurs dit: "des rangées d'expédition de fret, la déclaration en douane non formelles, non seulement pour les clients sans frais, mais l'argent, c'est une distorsion de la concurrence.

Gestion de conformité d'expédition de fret, les commissionnaires en douane peut - être trop longtemps, il ne peut pas rester ici.

C'est la loi de Gresham. "

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< p > de la police du Ministère de l'économie et de la criminalité Shenzhen bataillon 6 李超曄 commandant adjoint a déclaré: "la foudre 'affaire il y a plusieurs auteurs, dont l'une est une société de commerce extérieur, d'un routeur, d'inscrire dans la lutte contre la fraude fiscale du fret, c'est la première fois."

Il a expliqué: "Nous pensons que la déclaration en douane de distribution de liaison est plus de cancer, mais cette industrie de contr?le n'est pas en place.

Beaucoup de gens ou ne sait pas illégal ou non l'intention subjective à savoir mais, pour des raisons de m'excuser, c'est difficile de combattre.

"Dans le cas de la foudre ', le Procureur le fret comme un coupable, c'est pour détruire la liaison de distribution.

La fraude fiscale moléculaire même s'il ne le trouve pas correspondant à des marchandises, il n'y a pas de pied, il n'arrive pas à prendre le risque.

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< p > < strong > Le taux de restitution élevé: < a href = "http: / / sjfzxm.com / News / index_c.asp" > < / a > de l'industrie de l'habillement en fraude des zones sinistrées < / strong > < / p >

< p > au cours de ces dernières années dans le cas des produits de la classe a, de vêtements de la majorité.

L 'affaire ? 7.18 ? portait sur des vêtements, et l' affaire ? Flash one ? concernait également des vêtements, et Shenzhen collaborait actuellement avec la police de Shaoxing, dans la province de Zhejiang.

Selon l 'inspecteur des imp?ts de Shenzhen, le choix du vêtement est d? à l' imposition de 17% des vêtements et à un taux de remboursement de 16%.

Outre les vêtements, le taux élevé de remboursement des taxes sur les produits électroniques et le mobilier est également un sujet de préoccupation pour les fraudeurs fiscaux.

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P) selon des sources connues: ? Les fraudeurs fiscaux sont également guidés par la politique de l 'état, qui détermine les secteurs où le taux de remboursement est élevé.

Certains secteurs ne remboursent que 5% environ des imp?ts, ce qui est à peu près le co?t de la fraude fiscale et n 'est évidemment pas pris en compte.

Le secteur de la fraude fiscale doit être celui où les taux de remboursement sont les plus élevés et il ne le fera pas sans profit. ?

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Comme tout le maillon de la cha?ne de la fraude fiscale a besoin d 'une action professionnelle, chaque maillon de la cha?ne de la fraude fiscale est comme une sauterelle qui s' encercle, et chaque sauterelle en tire une part.

Le responsable de l 'affaire a déclaré à la presse: ? si une entreprise fonctionne depuis quelques années et ne rembourse qu' un ou deux millions d 'imp?ts, cela prouve qu' elle n 'a pas d' imp?t frauduleux, car la fraude fiscale co?te cher ?.

Par exemple, Liu Yue, dans l 'affaire 7.18, a enregistré plus de 3 millions de dollars par an, mais en déduisant les co?ts, il gagne entre 3 et 500 000 dollars par an.

< p >

P > > selon le Bureau, chaque maillon de la fraude fiscale demande de l 'argent.

Selon le taux de remboursement de 17%, soit 17 points, la facturation de la TVA co?te environ 6 points, l 'enregistrement de sociétés de commerce extérieur, la location de logements, 2 ou 3 points, la correspondance entre les marchandises par l' intermédiaire du pitaire et celles qu 'il n' est pas tenu de rembourser sur les billets qu 'il a facturés, environ 3 points, soit un total de 12 points, et l' arrivée finale des fraudeurs fiscaux environ 5 points.

Les fraudeurs d 'imp?t vont donc forcément faire beaucoup d' ouvertures et changer de prix.

< p >

Les fraudeurs fiscaux sont motivés par des intérêts et, si les taux de remboursement sont réduits à quelques points, les bénéfices des fraudeurs fiscaux sont minimes et perdent la motivation de la fraude fiscale.

Jin Dong - Sung, Directeur adjoint de l 'Institut des sciences fiscales de la Direction générale des imp?ts, a également déclaré dans une interview donnée à la presse: ? le taux élevé de remboursement des imp?ts est également l' un des facteurs de fraude fiscale ?.

Le professeur adjoint de l 'université d' économie et de commerce extérieur, Choi Xinsheng, a déclaré à la presse: ? mon pays utilise les exportations comme moteur de la croissance économique, car le taux élevé de remboursement des taxes à l 'exportation a créé un vide politique.

Je pense que la meilleure politique est d 'éliminer les remboursements d' imp?ts à l 'exportation, ce qui est une solution fondamentale. ?

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< p > p >

< p > < strong > étalonné de crime: Shenzhen de distribution de restitution < / strong > Le < / p >

< p > "la première moitié de l'année dernière dans d'autres provinces du fisc de 288 millions à Shenzhen, à l'expédition de fret et d'autres entreprises, preuves, Shenzhen fiscale avec ses enquêtes pour les restitutions à l'exportation.

Au premier semestre de cette année, ce chiffre a augmenté de 651 personnes, couvre sensiblement toutes les provinces du pays.

Les enquêteurs du Bureau de contr?le fiscal de Shenzhen a déclaré, "maintenant un jours 7 Groupe de 31 personnes, concerne l'affaire sera la société de commerce extérieur situés dans les provinces de Shenzhen, par l'intermédiaire d'exportation".

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< p > le commerce extérieur des entreprises est situé à Shenzhen pitaires du continent, par l'intermédiaire de trouver des sources, cette zone pversale de commettre le crime est devenu une nouvelle tendance de nouveaux moyens, escroquerie, la restitution à l'exportation.

Selon la police introduit, la fraude fiscale "Guangdong Chaoshan ma?tre", sur la politique de ma?trise très m?r.

Ils ont pour échapper à la lutte contre une société de commerce extérieur, vers le Nord, et leur utilisation dans des racines et des ressources de Shenzhen depuis de nombreuses années et trouver des sources.

En raison de certaines provinces de contact pour les restitutions à l'exportation dans le cas de moins, manque d'expérience et de criminels facile de réussir.

Du continent de facturation, à Shenzhen de la distribution de sortie, puis à l'intérieur de restitution, la confidentialité est très fort.

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Au cours du premier semestre de cette année, notre équipe a re?u des représentants de 11 provinces, régions autonomes, dont Zhejiang, Jiangsu, Shanghai et même le Xinjiang.

Nous avons récemment collaboré avec le Comité de la sécurité publique de Hainan à l 'enquête sur une affaire dans laquelle des fraudeurs fiscaux sont venus livrer des marchandises à Shenzhen parce qu' ils n 'avaient pas trouvé de source appropriée dans le sud de Hainan. ?

"Je pense que Shenzhen est devenu le point de pit, le principal centre de distribution de tickets", a souligné Li chaoye, chef adjoint de la 6e brigade du Bureau des enquêtes sur la criminalité économique du Bureau de la sécurité publique de la ville de Shenzhen.

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"P", "strong", "Vacuum zone": collaboration des services de lutte contre la fraude fiscale "," strong "," p "

L 'expert P a indiqué que la lutte contre les remboursements frauduleux à l' exportation passait par une coopération étroite entre les trois secteurs de la sécurité publique, des imp?ts nationaux, des douanes, etc.

Il faudrait donc mettre en commun les informations entre les secteurs concernés par les remboursements de droits d 'exportation et mettre en place des mécanismes à long terme de gestion intégrée des différents secteurs.

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P > > Le Bureau de l 'inspection fiscale de Shenzhen a déclaré aux journalistes: "certains problèmes techniques ne peuvent pas être résolus par un seul département, mais exigent une coopération multisectorielle.

Je pense qu 'il serait bon que chacun des ministères envoie des camarades de première ligne et expérimentés, que chacun s' assoie pour échanger des informations et des idées et qu' il réfléchisse à la manière de combler les lacunes. ?

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"P", "flash 1" a été découvert par les douanes de Shenzhen sur la base d 'informations compilées sur un grand nombre d' entreprises exportatrices en infraction.

Une fois que le dossier de violation de la réglementation de l 'entreprise a été identifié, le Service des douanes s' est rendu à l' Office national des imp?ts pour vérifier les déclarations de remboursement, ce qui a permis de localiser les sociétés ciblées et de renvoyer l 'affaire à l' administration fiscale.

L 'avantage de l' administration fiscale réside dans le fait qu 'elle peut combiner une analyse globale des taxes et de la logistique.

Par exemple, la société facturée est une entreprise qui produit des produits chimiques, mais qui se trouve dans des régions de l 'intérieur du pays où la production de produits chimiques est faible et ne respecte pas les règles commerciales normales.

La taxe nationale analyse le risque de fraude fiscale en fonction de la logique commerciale et du caractère raisonnable du pfert des factures de TVA.

Si le point de risque détecté par la douane et le fisc se trouve en face, l 'entreprise risque fort de participer à la fraude fiscale.

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P en mai de cette année, le Ministère de la sécurité publique, la Direction générale des imp?ts et la Direction générale des douanes ont publié une communication conjointe dans laquelle ils soulignent la nécessité de continuer à lutter contre les remboursements frauduleux.

En juin, l 'administration fiscale, les douanes et la sécurité publique de Shenzhen ont organisé conjointement une formation opérationnelle à l' intention de plus de 200 personnes.

Il s' agit là d 'études utiles qui méritent d' être explorées et qui doivent encore être affinées et développées.

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