L 'Ennui De La Croissance: La Gestion Des Flux De Trésorerie

La gestion des flux de trésorerie joue un r?le très important dans le développement des petites et moyennes entreprises, et une bonne gestion des flux de trésorerie peut garantir que vous obtiendrez des résultats profitables à tous sans quoi la survie et le développement de votre entreprise seront gravement entravés.

Pour les PME, une attention particulière devrait être accordée aux situations suivantes qui risquent de créer une crise de trésorerie:

Période de croissance rapide des opérations;

L 'échéance d' un éventuel cycle de paiement;

La durée du DSO est excessive et dépasse 35 jours;

Les stocks sont trop importants, en particulier lorsque l 'indice des stocks est supérieur à 2.

Cash Flow

L 'entreprise a inévitablement des flux de trésorerie dans l' exploitation, ce qui signifie en fait qu 'elle réalise un bon fonctionnement de son capital par un comportement d' investissement afin de maximiser ses bénéfices.

Par exemple, une entreprise dont le co?t des matières premières est de 1 million de yuan, le co?t salarial de 100 000 yuan, le bénéfice de vente de 200 000 yuan, si ses créances sont créditées dans les 10 jours et que le paiement n 'est exigible que 60 jours plus tard, ce qui équivaut à un bénéfice de 1,3 million de yuan placé dans une banque pendant 50 jours.

On peut dire que lorsque la période de paiement et la date de réception sont constantes, alors plus de modalités d 'exploitation seront toujours en place, en fait, il s' agit d' un modèle d 'affaires à 100%.

Si une entreprise part du principe que ses activités sont normales et que les salaires des employés sont payés après un mois et que la période de paiement est beaucoup plus longue que la période de recouvrement, en théorie, plus elle emploie de personnel, plus elle obtient de prêts sans intérêt et plus elle est active, plus elle obtient de prêts sans intérêt auprès des fournisseurs, plus elle se développe rapidement.

Risque de trésorerie

La gestion des flux de trésorerie est constitué de trois parties: les stocks, créances, doivent payer.

à partir de l'explication ci - dessus, on peut voir le cycle de paiement et de paiement pour les entreprises ont peu de valeur, donc c'est bon pour le retour de paiement et de les gérer, permettra de garantir efficacement le développement rapide de l'entreprise, mais également que les risques:

Tout d'abord, la croissance ne sera jamais d'équilibrage de service, si le mode de fonctionnement n'a pas de conception qui est au complet, ou le manque de capacité à résister à des risques et les résultats des opérations dans l'imagination ne l'a pas fait, alors les entreprises face à des risques;

Deuxièmement, la vitesse de croissance commerciale, a affaibli la capacité de commande de cycle de retour de paiement pour les entreprises, afin d'obtenir plus d'affaires, de nombreuses entreprises de retard de paiement prennent souvent la période de retard, et dans le délai de paiement, à la crédibilité de réduire et, en fin de compte, doivent être punis;

Troisièmement, un cycle de paiement, tels que le loyer, imp?ts, potentiel de salaires, etc., souvent dans les états financiers n'est pas facile d'être réfléchie, d'ignorer l'existence de ces temps aura un impact considérable sur des flux de trésorerie de l'entreprise, mais aussi à des problèmes de gestion d'entreprise.

La gestion des flux de trésorerie que les petites et moyennes entreprises: pas trop nous concentrer sur les marges, la vitesse d'écoulement de liquide sont souvent plus que les marges plus de valeur, mais sur les flux de trésorerie doivent renforcer la gestion, de nombreuses entreprises en fin de compte, parce que la gestion des flux de trésorerie des problèmes et a d? faillite, ce qui comprend également l'Asie que de grandes entreprises.

DSO théorique

DSO (jours sales prix) sens académique: une entreprise a la durée moyenne de ses comptes en espèces.

Pour les entreprises, en particulier en ce qui concerne l'agent secondaire, DSO signifie "cycle" moyen de paiement j'ai vendu le produit.

De la formule: créances DSO = total des ventes de la créance doit être chaque jour / moyenne.

Dans cette formule, créances DSO plus grande probabilité de créances douteuses, alors vous est plus élevé, c'est de ne pas les prêts pour vous, mais vous êtes en prêts sans intérêts pour quelqu'un d'autre pour faire des affaires.

Pour la deuxième génération, de créances au moins égale à 30 jours) quand, votre situation financière appartiennent à de bonnes valeurs, mais DSO Société générale est souvent de 35 jours.

La valeur de DSO nous permet à l'entreprise de gestion des flux de capitaux ont une compréhension très clairement, lorsqu'une créance DSO inférieure à paiement DSO, vous avez des flux de trésorerie est bénigne, la différence entre les deux est plus grand, plus rapide de la croissance de l'entreprise.

Créances DSO vous fournit une valeur d'alerte, si supérieur à 35, quand votre entreprise ne convient pas aveugle de dilatation, parce qu'il est de plus en plus de l'expansion, le risque est plus grande, la crise de trésorerie plus profond.

Des orientations spécifiques de la gestion DSO pour nous:

1, pour ceux qui ont de graves répercussions sur votre client bénéficiaire DSO valeur, de prendre et de résoudre de fa?on appropriée, nécessaire devrait être résolument protégée;

2, la gestion de l'entreprise pour la gestion de fonds DSO devrait être aussi strictes, un système pour établir un flux de fonds une stimulation de bonne exécution, le crochet de bénéficier de tels que spécifique et le personnel opérationnel;

3, les entreprises doivent élargir la gestion, d'une manière générale, de nouveaux clients sont des espèces, en contact avec une entreprise de nouveaux clients de plus en plus, le flux de trésorerie plus normal de fonctionnement;

4, d'améliorer l'efficacité de fonctionnement de flux de trésorerie est urgent de deuxième génération de l'entreprise, le calcul de la créance DSO de 30 jours, et de paiement de base DSO sont parallèles, les flux de liquidités de l'efficacité n'est pas significative, l'entreprise n'est pas facile d'obtenir la croissance.

Maintenant, beaucoup d'entreprises plus concernés par les questions de financement, par exemple des prêts bancaires, mais DSO nous dit qu'en théorie, si les entreprises ne peut pas résoudre le problème de gestion de flux de trésorerie interne, combien d'argent est exempt d'autres dans l'entreprise, sa croissance est de ne pas jouer aucun r?le.

Les PME ont souvent un sentiment de parano?a à l 'égard de leur volume d' activité et de leur rentabilité, ce qui est en fait le facteur le plus fondamental qui les empêche de se développer. Une ? liste noire ? doit exister au sein d 'une entreprise, ce qui permet de comprendre quelles entreprises ne doivent pas être en mesure de faire affaire avec elle et quelles autres entreprises peuvent ne pas être rentables, mais c' est la clef d 'une croissance réelle.

Pour les entreprises dont la taille est limitée, dont la crédibilité est médiocre, et qui sont tributaires de votre argent pour faire des affaires, alors vous ne pourrez traiter avec elles qu 'avec l' exploitation, vous devez être prudent, en particulier pour calculer sa composition cohérente de DSO.

Stock Index Theory

Entre les comptes débiteurs et les comptes débiteurs, il y a un autre problème, celui des stocks, qui, bien s?r, absorbent moins de ressources que les autres et qui se déprécient à tout moment, ce qui accro?t le risque pour l 'entreprise.

Mais comment réduire les risques liés aux stocks, qui sont parfois indispensables dans la pratique?

Cela dépend de la théorie de l'indice de l'inventaire.

Formule: inventaire des stocks existants = nombre de semaines /

Ces quatre dernières semaines, les ventes de la valeur moyenne.

Lorsque le nombre de semaines de stock est supérieur à 2, alors que votre stock entreprise confrontée à un problème, si ce nombre est supérieur à 5, alors la question devient plut?t sérieux, si ce n'est pas de résoudre aussi rapidement que possible, le développement des entreprises seront soumis à l'influence considérable.

Grace à cette formule, on peut voir un canal doit être d'une fois tous les deux mois, cela signifie un an peut tourner 24 fois.

Une bonne gestion des stocks peut contribuer efficacement à améliorer l 'efficacité des flux financiers et à accélérer les flux financiers.

Voici un exemple de vente effective:

Haitao, yin wei et central Company sont trois intégrateurs de systèmes, leur société est dans le même batiment.

Dans un cas, elles ont été retenues et, dans le cadre du processus d 'intégration, trois entreprises ont d? adapter leurs produits: machines de bureau (3 jours d' arrivée), serveurs (5 jours d 'arrivée), produits de réseau d' entreprises (8 jours d 'arrivée) et logiciels de plate - forme (11 jours d' arrivée).

Le fournisseur à la société et les produits de la mer, le résultat de 11 jours entièrement de produits, mais le Bureau a dans son entrep?t mis huit jours, le serveur met 6 jours.

殷偉 sont d'abord un ordre logiciel plate - forme, 3 jours plus tard pour réseau de produits, 6 jours et réserver un serveur, il est rempli de produit de 11 jours, mais tous les produits arrivant simultanément, sans occupation de son inventaire.

Centre Ltd est directement de trouver une famille de relations de coopération entre l'agent général de bon pour les marchandises, après avoir rempli l'agent général de tous les produits directement au centre de la société, le temps est de 8 jours, il n'y a pas de stocks de Centre occupe dans la société.

Dans ce cas, on peut voir que le Centre Ltd plus intelligent, non seulement un maximum d'économiser sur les ressources propres, mais aussi d'améliorer efficacement la vitesse de distribution, qui non seulement pour améliorer la valeur des créances), et dans le service à un client d'impression positive, il est très important pour l'avenir La liste.

Conclusions pour le présent cycle

Améliorer l 'efficacité des flux de trésorerie est la clef de la croissance des PME et, pour cela, il faut bien ma?triser la théorie DSO et l' indice des stocks, ce qui apportera sécurité et efficacité à votre entreprise;

Pour accro?tre l 'efficacité des flux de trésorerie, l' entreprise doit renoncer à son attachement à la rentabilité et au volume de ses opérations, modifier son mode traditionnel de ? guérilla ? et intégrer la gestion des flux de trésorerie dans ses normes;

Les entreprises doivent faire preuve d 'une grande vigilance à l' égard des flux de trésorerie, ce qui est essentiel pour préserver leur stabilité à long terme.

Question 1: selon ce principe à crédit?

Xiao Wang a 2 un nouveau client, un client est un nouveau restaurant de haute qualité, une autre est la cha?ne de supermarchés locaux pour la première riche.

Restaurant Le patron lui - même de trouver Wang, dit: "Laissez - nous après 1 mois de paiement, tu vois, je suis ici la décoration a dépensé 200 millions, nous avons un poisson vendu pour un dollar, ce soir encore jouer de 5%, l'eau doit aller, comment pourrais - je les arriérés de votre prêt?

"Il pense que l'un de l'autre, en ce qui concerne le supermarché, en raison de leur industrie de la première est riche, Wang plus à l'aise, mais 1 mois, 2 mois ont passé, et Wang ou n'a pas re?u le paiement.

Dans ce cas, le prix de vente du premier produit est si bas et le co?t si élevé, bien s?r, ne paiera pas Xiao Wang immédiatement.

En outre, les supermarchés eux - mêmes sont plus rigoureux sur le plan de la gestion des flux de trésorerie, ce qui peut facilement se produire.

Les riches ne paient pas toujours, Xiao Wang n 'a pas analysé la situation particulière des deux clients.

La méthode la plus scientifique est la communication.