Comment évaluer La Rentabilité De L'Entreprise

Pour les entreprises, la rentabilité est actuellement la capacité de gagner de l'argent.

D 'un point de vue statistique, un investisseur peut juger plus précisément la rentabilité d' une entreprise s' il dispose de données réelles sur ses activités au cours de la période écoulée.

Il convient de noter que la rentabilité moyenne au cours d 'une période donnée est beaucoup plus efficace que la rentabilité à un moment donné.

Indicateurs de rentabilité

Certaines entreprises traditionnelles fournissent toujours des données sur les bénéfices bruts et nets, mais en fait certains ratios sont beaucoup plus importants que le montant absolu des bénéfices.

Voici quelques taux courants.

Taux d 'intérêt bruts pour les opérations principales = revenu net d' exploitation principal.

Les indicateurs de taux bruts pour les opérations principales reflètent la rentabilité des opérations principales.

Principal business profit = net profit / net Business Income.

Reflète la capacité des recettes provenant des activités principales de générer des bénéfices nets.

Plus cet indicateur est élevé, plus les bénéfices nets que les entreprises peuvent générer par produit d 'un dollar vendu sont élevés.

Rentabilité des co?ts = bénéfice net /.

Les indicateurs de rentabilité des co?ts reflètent le co?t par dollar investi par l 'entreprise et le bénéfice net qu' elle peut générer.

Avec les mêmes dépenses, les entreprises sont en mesure d 'accro?tre leurs ventes ou, dans certains cas, de réaliser des économies, ce qui peut se traduire par une augmentation des co?ts.

Plus cet indicateur est élevé, plus les investissements des entreprises génèrent des bénéfices.

Rendement total des actifs = bénéfice total / total moyen des actifs.

Total des actifs des bénéfices de taux indicateurs reflètent la capacité totale des actifs de l'entreprise peut obtenir des bénéfices, indicateurs de l'efficacité de l'utilisation des actifs de l'entreprise globale.

L'indicateur est plus élevé que le mieux l'effet de l'utilisation des actifs, la rentabilité de l'ensemble de l'entreprise, plus forte, plus le niveau de gestion élevés.

Le taux des intérêts des actionnaires = total des bénéfices / moyen de rendement des actifs nets.

Le taux de rendement des actifs nets montrent que l'investissement de chaque dollar dépensé combien propriétaire permet d'obtenir un gain net.

Ces indicateurs sont les bénéfices de l'entreprise, de l'argent est naturellement mieux que ces indicateurs généralement est plus élevée.

Toutefois, il convient de noter que l'analyse d'états financiers doivent faire la comparaison avec l'industrie, et de comparer leurs résultats, et les années précédentes, plusieurs indicateurs entre cette comparaison.

Avec leurs homologues de comparaison, ces indicateurs sont considérablement avant, arrière ou sensiblement? Si, à long terme, sensiblement vers l'arrière de la nature n'est pas une bonne chose, mais attention si c'est juste cette année brusquement vers l'arrière, si c'est le cas, il y a une possibilité de chefs d'entreprise à mettre de la perte de biens de pertes tout potentiel et le reflet de la réalité, de telle sorte que voyager léger, un "arrière" est devenu plut?t bon.

Dans ce cas, les états financiers reflètent souvent une augmentation de la provision pour ou de réserve; si c'est une grande avance, il doit préciser quels sont les facteurs qui change, parce qu'en général, les industries traditionnelles un secteur - en particulier, dans l'industrie des entreprises sont souvent après le baptême de plusieurs années, Sans surprise divers la différence d'indice de profit tout le monde ne peut pas être trop grand.

Pour éviter d'être sur les états financiers de la fraude qui portent à faire la comparaison est un moyen très nécessaire.

La structure et la pertinence des pactions rentables

Parfois, on va voir des bénéfices des entreprises de très grandes fluctuations, c'est pourquoi? Les bénéfices sont de bonnes choses, mais aussi de voir les bénéfices de la structure de l'entreprise, ce qui cible les plus importants de rapport non récurrent et l'activité principale.

Rapport d'activité principale une bonne compréhension; "non récurrents ratio" est tout simplement pas "souvent" peut être négociés pour gagner de l'argent, par exemple de vendre des terrains, batiments de vendre des filiales de subordonnés.

"Le compte de profits et pertes est la perte de revenus" et, et acheté ces terres, à la construction de la filiale de droit de propriété par comparaison, c'est gagné ou perdu.

Prends quelqu'un pour, par exemple, par exemple le salaire mensuel est de 5000 $de quelqu'un, il y a une maison, acheter de 50 millions.

Cette année, il a pour le prix d'un million de vendre la maison, alors il a cette année gagné 56 millions, dont 6 000 par an son "principaux revenus", est durable, l'année prochaine, il peut y avoir beaucoup; et 50 millions de recettes de vendre ses "gains et pertes non", certainement pas l'année prochaine.

Une fois ces deux notions comprises, il sera plus facile d 'analyser les taux de rentabilité non récurrents et les taux d' activité principaux.

Principal business ratio = principal business profit / total des bénéfices.

Cet indicateur révèle la part des bénéfices d 'exploitation primaires récurrents dans la composition des bénéfices de l' entreprise.

En règle générale, la poursuite du progrès des entreprises dépend de la consolidation et du développement des activités principales.

Plus ce taux est élevé, plus la rentabilité de l 'entreprise est stable.

Non renouvelables au cours de l'année d'un montant total de profits et pertes / bénéfices ratio = non souvent compte de profits et pertes.

Ces indicateurs révèlent des entreprises de pfert de fonds propres, de la cession d'actifs immobilisés, le retour sur investissement de pactions non récurrent de bénéfices.

Bénéfices non renouvelables sont généralement plus petite contribution à l'avenir de l'année, n'a pas de continuité et, par conséquent, ne peut être utilisé pour prédire l'avenir de la rentabilité de l'entreprise.

Si cette mesure est très élevé, la rentabilité doit faire un gros rabais.

Indicateurs structurels un autre effet de la société bénéficiaire est le rapport de paction, pour cet indicateur, les investisseurs doivent garder les yeux ouverts.

Les entreprises liées sont plus fréquents, tels que le Groupe a pris une partie des actifs de la liste, dans ses manifestations est un groupe de sociétés a une société anonyme, toujours en groupe le contr?le de cette société par actions en fait ici, d'un groupe de sociétés, les sociétés cotées en bourse, d'autres sociétés du Groupe intérieur constitue une relation.

Dans la pratique, la paction est entreprise risque de multiples zones.

Par exemple, quand on peut le vendre quelque chose de 1000 $, les entreprises liées peut être demandé à la société de 500 $pour ?a, c'est l'existence de problèmes de pfert d'intérêt.

Par l'intermédiaire de paction, la commande réelle de l'entreprise peut relativement facilement "élevé" ou de "faire de profit courant faible de la société, peut être relativement facilement par les intérêts de l'entreprise.

Rapport de négociation d'association = Transactions le chiffre d'affaires net / total des bénéfices.

Il reflète la part des pactions entre entreprises apparentées dans le total des bénéfices.

Les opérations telles que la vente entre entreprises apparentées, le remplacement d 'actifs, etc., risquent de ne pas être viables et équitables.

Par conséquent, plus cet indicateur est élevé, plus la compétitivité des entreprises peut être gravement déficiente.

Si ces informations figurent dans les états financiers, il convient de les prendre très au sérieux.

Autres facteurs importants influant sur la rentabilité

D 'autres indicateurs figurant dans les états financiers, bien qu' ils ne soient pas de simples ? Indicateurs de rentabilité ?, ont une incidence considérable sur la rentabilité, par exemple les stocks, les comptes débiteurs, l 'amortissement et la comptabilisation, le ratio de trésorerie des opérations principales et la qualité des résultats des opérations.

Les stocks, les créances et l 'amortissement sont des moyens importants de ? rapprocher ? les bénéfices et les actifs de l' entreprise.

Les ? stocks ? peuvent être des objets qui ne seront jamais vendus et qui ne valent rien, tels que des vêtements de style obsolète, des équipements de la dernière génération qui ont été éliminés, ou des objets plus chers, comme le vin blanc.

Les "créances" peuvent être des créances irrécouvrables ou des emprunts que la société mère ne souhaite jamais rembourser.

L '? amortissement ? peut être surestimé ou sous - évalué, par exemple lorsque certains équipements sont inutilisables pendant trois ans, mais pour fausser leurs bénéfices, certaines sociétés peuvent avoir besoin de 5, voire 10 ans pour amortir.

Antiquités et l'acquisition de l'entreprise, peut - être jamais "amortissement", peut - être même appréciation, mais le traitement comptable dans les états financiers, pourrait être l'amortissement, et enfin "disparu".

Par conséquent, la teneur de ces indicateurs représentent, est également digne d'intérêt.

En outre, il convient de noter aussi le principal de la qualité de service et d'espèces de rapport de résultat d'exploitation.

Dans des pactions commerciales, de crédit est un phénomène universel.

Comme on dit "poche de sécurité", de l'argent dans les mains, c'est vrai.

Par conséquent, combien de "bénéfices" est le dernier "or blanc" re?u, la qualité des bénéfices de l 'entreprise.

Taux de liquidités pour les opérations principales = flux net de trésorerie / recettes d 'exploitation principales, qualité du produit d' exploitation = flux net de trésorerie / bénéfice net résultant de l 'activité.

L 'indicateur principal du ratio de trésorerie des opérations commerciales, qui a été modifié pour tenir compte de la capacité de trésorerie des ventes achevées, exclut les pertes de créances irrécouvrables.

La qualité des recettes d 'exploitation indique la part des recettes d' exploitation qui est versée sous forme de liquidités, et plus cet indicateur est élevé, plus la qualité des bénéfices d 'exploitation est élevée.

Ces deux indicateurs sont aussi meilleurs que possible.