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Le caissier est un poste indispensable dans les finances de l 'entreprise, qui est responsable de la gestion des fonds de l' entreprise.

En général, certains syndicats d 'entreprise ont leurs propres comptes et les comptabilisent séparément par rapport aux caisses des entreprises.

La comptabilité du syndicat est relativement simple par rapport à la comptabilité courante de l 'entreprise, mais elle diffère légèrement de la comptabilité financière de l' entreprise par rapport à la gestion courante des postes de caissier.

En tant que syndicat.

Y a - t - il quelque chose qui mérite une attention particulière?

Sur la base du principe d 'une gestion indépendante des fonds syndicaux, les dépenses syndicales sont approuvées ? par le Président du syndicat ?.

Les caissiers syndicaux sont donc tenus d 'exercer un contr?le rigoureux sur l' utilisation des fonds ordinaires et d 'effectuer des remboursements en nature.

Les documents de remboursement sont comptabilisés dans la liste des articles effectivement achetés et les opérateurs concernés sont tenus de signer et de confirmer les pièces jointes.

, la garantie de la spécialité.

Il est interdit d 'utiliser des fonds syndicaux pour financer des activités non syndicales, dans le strict respect des limites des fonds syndicaux; il est interdit d' accorder des prêts, des garanties économiques et des hypothèques à des unités ou à des individus.

Bien que les syndicats dans les entreprises soient comptabilisés séparément dans leurs activités quotidiennes, ils sont affiliés à l 'entreprise.

En tant que caissier syndical, les fonds syndicaux doivent être mieux gérés et ne peuvent être mis à la disposition d 'entreprises ou de particuliers.

Garanties économiques et hypothèques.

En raison du caractère exceptionnel de l 'approbation ? unique ? des dépenses syndicales, les syndicats sont tenus de publier régulièrement leurs comptes, de les soumettre au contr?le de leurs membres et à l' examen du Comité.

Les caissiers syndicaux, lorsqu 'ils effectuent des opérations courantes de prélèvement de fonds, veillent particulièrement à ce que la rubrique ? Fonds syndicaux ? soit ajoutée à la rubrique ? utilisation des chèques en espèces ? et non pas à ce que les caissiers de l' entreprise fassent état de la provision, des salaires, des frais de voyage, etc.

En tant que caissier d 'un syndicat, j' ai lu ce qui précède et je suis s?r que vous serez mieux à même de travailler.

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Question: Quelles sont les questions qui doivent retenir l 'attention des caissiers?

Réponse

I) Les paiements en espèces doivent être effectués en face des Parties, de préférence après vérification avec des tiers.

Les factures qui doivent être remboursées ne peuvent être acceptées que si elles sont libellées en - tête de l 'unité, si elles ne correspondent pas à la taille de celle - ci, si elles sont modifiées, si elles ne sont pas marquées par l' unité de réception ou par le bénéficiaire, si elles ne sont pas conformes à la partie qui les a comptabilisées, et si elles ne sont pas certifiées après les formalités de reconstitution.

Les documents de remboursement doivent être signés d 'abord, puis payés; les documents de paiement doivent être remis d' abord, puis scellés; et les documents de paiement doivent contenir un sceau de paiement.

Si le document de paiement est re?u au nom d 'une autre personne, le nom de celle - ci doit être signé au lieu du nom de celle - ci, qui n' est pas un employé de l 'établissement et doit indiquer sa relation avec la personne à laquelle il est rattaché.

V. Les recettes hors exploitation sont comptabilisées sur la base des unités de paiement de l 'unité d' exploitation, après réception et émission d 'un re?u financier.

Vi. Il faudrait veiller à renforcer la garde des chèques, des factures et des re?us.

Le chèque est signé par l 'utilisateur après avoir été signé par le responsable financier de l' unité.

Les chèques en espèces doivent être signés sur les racines de la Caisse afin d 'éviter que le montant de l' usufruit ne soit incorrect.

Le montant, l 'objet, le bénéficiaire et la limite des chèques en blanc sont indiqués dans le Registre.

Lorsque le chèque est annulé, il est relié au document dans l 'ordre.

Les factures et récépissés sont annulés et rouverts d 'abord et, dans le cas d' une facture de vente revenant à Hong Kong, le remboursement doit être effectué par l 'unité d' entreposage après inspection des marchandises à l 'entrep?t.

Si le cocontractant perd la facture et le récépissé, celui - ci ne peut être reconstitué que sur la base d 'un certificat non remboursé établi par les services financiers de l' autre partie, indiquant l 'heure, le montant, le numéro, etc., de la facture ou du document original, ainsi que les mots "le document original est annulé".

L 'enregistrement des comptes bancaires et des relevés de trésorerie commence par la vérification de la concordance des certificats, des racines des chèques, des annexes, puis par l' ordre de numéros de chèques payés, afin de vérifier la concordance.

La colonne récapitulative devrait indiquer l 'opérateur, l' unité de réception et le numéro du chèque.

L 'impression sur le chèque doit être immédiatement recouverte et conservée séparément par les comptables et les caissiers, et le chèque doit être imprimé sur un tampon privé qui ne peut être utilisé qu' à des fins d 'impression et non à d' autres fins.