Le Traitement Des Opérations De Caisse Rend Les Choses Plus Faciles.

Les recettes en espèces du Département des opérations de caisse doivent être encaissées au moyen d 'une citation à compara?tre (y compris les documents assimilés à une telle citation), selon la procédure suivante:

Une fois que l 'authenticité des billets de banque a été vérifiée, les billets de banque en espèces sont encaissés sur la base d' une citation à ordre portant le numéro 1 et portant le sceau privé.

Lorsqu 'il est nécessaire de délivrer ou de restituer un certificat fiduciaire ou un certain nombre de documents, le numéro de ? Plaque d' immatriculation ? doit être enregistré au Bureau de numérotation du Contr?leur du bas de la citation (la plaque d 'immatriculation doit porter le sceau d' identité du titulaire de la citation à ordre), et le ? numéro d 'immatriculation ? (la deuxième plaque rempla?ant la plaque d' immatriculation au moment de l 'émission de la lettre de fiducie) doit être remis au client pour qu' il obtienne le document requis à l 'ancien Bureau d' exploitation.

SeraRecouvrementLa citation suivante a été enregistrée dans l 'ordre suivant:

1) Comptabilité de trésorerie.

2) La citation à compara?tre et son annexe sont transmises aux autorités compétentes après le Journal des recettes en espèces.Une fois que les autorités compétentes ont effectué les formalités requises, les ? plaques ? sont retirées par l 'indicatif d' appel figurant dans la citation à compara?tre (il convient de noter qu 'elles ont été modifiées ou non), ce qui permet la remise des lettres de fiducie ou des documents, etc.

Les décaissements effectués par les caissiers sont régis par une citation à compara?tre (y compris les documents de paiement assimilés à des chèques en espèces).

Toute citation de paiement doit, conformément à la procédure établie, être certifiée par l 'opérateur, les comptables et les supérieurs hiérarchiques.

Pour effectuer le paiement, le caissier doit d 'abord s' assurer que le sceau apposé sur la citation à compara?tre est bien en place et que celle - ci est enregistrée dans l' ordre suivant:

1) décaissements.

2) Comptabilisation des décaissements.

Le paiement est effectué au comptant (y compris par chèque) après que la citation à compara?tre et les pièces jointes ont été apposées sur le bordereau de paiement et sur le tampon personnel.

Lorsqu 'un chèque émis par la société doit être au porteur, il doit être authentifié par l' autorité compétente et signé par la Division de la comptabilité et du Trésorier.

　　Services de trésorerie

I) Consolidation des billets de banque:

Les billets de banque sont encapsulés et encapsulés comme suit:

1) les billets de banque de toutes tailles sont divisés en un lot pour 100 billets et un lot pour 10 billets.

2) une enveloppe est apposée sur chaque bande de papier d 'application, chaque paquet étant scellé avec une date de mois.

3) Cinquante billets de banque d 'un montant inférieur à 100 billets peuvent être encapsulés.

4) Le sceau privé s' applique à chacun des membres de l 'entourage.

5) Les pièces, d 'une valeur égale à 1 volume pour 50 pièces, et d' une valeur égale à 1 sac pour 1 000 pièces, doivent être déposées en cachette par le personnel.

La personne qui effectue le guichet est responsable des billets de banque qu 'elle a signés.Les clients ne peuvent être identifiés face à face, dès que les billets de banque sont retirés du casier, tous les sceaux sont invalides.

Ii) Questions diverses:

Dép?ts en espèces:

1) les effets de commerce et les livraisons de numéraire sont effectués par du personnel qualifié dont le montant est plus élevé ou, le cas échéant, par du personnel supplémentaire.

2) à la fin de chaque jour, sauf s' il y a lieu de réserver une partie pour ouvrir le lendemainDécaissementsDans toute la mesure possible, tous les fonds sont déposés dans les dép?ts.

Stocks:

1) Les disponibilités ne peuvent être couvertes par aucun autre instrument, instrument de prêt ou ordre de paiement que le comptant.Après la cl?ture de l 'exercice, les sommes encaissées et payées sont encaissées le jour suivant et sont conservées avec une citation à compara?tre, sous réserve de l' approbation des supérieurs hiérarchiques.

2) Les disponibilités quotidiennes doivent correspondre au montant figurant dans l 'état de l' encaisse, être signalées immédiatement à l 'administrateur s' il y a un défaut de concordance, être identifiées le jour même, être provisoirement encaissées ou provisionnées s' il s' avère qu' il n 'est pas possible de les identifier Le jour même et faire l' objet d 'une enquête le lendemain.

Trésorerie:

1) Les portes intérieures et extérieures de la Chambre sont munies d 'une paire de clefs primaires et secondaires, qui sont gérées par le caissier et contr?lées par le Directeur ou un directeur adjoint désigné, à moins qu' elles ne soient interdites de fermer le coffre et que le Directeur, en collaboration avec le chef de la comptabilité et le caissier h?te, n 'en conserve une autre.

2) Lorsque la clef positive ne peut pas être utilisée, le Directeur, en collaboration avec le chef de la Section de la comptabilité et le caissier h?te, ouvre la porte et la met sous scellés à nouveau.

Garde des objets de valeur: lorsque des objets de valeur, tels que des valeurs mobilières liées à des opérations, doivent être déposés dans des coffres réservés au caissier, ils doivent être entassés ou scellés dans leur intégralité par l 'agent d' exécution et remis au caissier, avec la signature de l 'autorité compétente, après leur réception par le caissier et leur remise à l' agent d 'exécution, qui les retire et les retire.

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