中銀絨業(yè)詐欺局：國內(nèi)販売の外國販売は全部うそ取引の疑いがあります。

＜p＞＜span style=「font-size:12 px」＞これはまさに勵精したビジネスの奇跡ですか？それとも丹念に編んだ偽裝スキャンダルですか？＜span＞＜p＞

＜p＞＜a href=「http://www.91se91.com/news/indexuc.asp」＞中銀絨業(yè)＜a＞シェルを利用して5年間発売され、正利は7.7倍になり、株価は5.1倍上昇し、A株の「価値投資」の公示棒の一つを獲得しました。

目下、會社はカシミアの主業(yè)の安定性によって、三回目の再融資の手を市場に伸ばしています。

＜/p＞

＜p＞しかし、この業(yè)績會社の勝ち組の遺伝子を解剖しようとすると、ますます多くの疑問が浮かびます。

中銀絨業(yè)の収益モデルは何ですか？コア顧客は誰ですか？しかし、この二つの基本的な問題でさえ、はっきりした答えは見つけられません。

＜/p＞

＜p＞中銀の絨毯業(yè)はなぜ低迷しているカシミヤ業(yè)界の中で獨善できているのか？なぜ國內(nèi)の大手企業(yè)と稱されているのに、自社ブランドは「無名」なのか？純利益の日が高くなり、経営的なキャッシュフローがなぜ悪化し続け、在庫が高止まりしているのか？という深層的な問題がさらに見られない。

＜/p＞

＜p＞以上の疑問を持って、數(shù)ヶ月にわたって、記者は寧夏、北京、河北、広東、香港などに赴き、中銀の絨毯業(yè)の10軒余りの重點顧客とサプライヤーを?qū)g地に調(diào)査し、中銀の絨毯業(yè)の真相を回復(fù)させる。

＜/p＞

＜p＞だが真相は推理よりも遙かに衝撃的だった。

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＜p＞現(xiàn)地を訪問したところ、2012年、中國銀絨業(yè)の外商業(yè)務(wù)で最も購入金額が高い三大香港の「有名」顧客は、いずれも一年ぐらいの登録資本金1萬香港元のシェル會社を設(shè)立していることが分かりました。

実際の支配人の身分を追跡して、それぞれ1977年、1987年、1989年の3名の潮汕同郷で生まれました。

＜/p＞

＜p＞いくつかの闇調(diào)査を通じて、中銀絨業(yè)は2012年に3億近くの輸出販売の背後にあるこの3人の潮汕男は、いずれも深センで輸出入通関の仲介業(yè)務(wù)に従事しています。3人は全部深セン羅湖區(qū)黃貝嶺の近くに住んでいます。その中で二人はまだ同じ會社で働いています。

彼らは通常の業(yè)務(wù)を持っています。「特定」の取引先のために虛増貿(mào)易収入の「サービス」を提供しています。また「売買」、「寄せ集め」の輸出還付伝票もあります。中銀絨業(yè)のいわゆる香港の「有名」の取引先は通関銀行が香港で設(shè)立しただけです。そしてアカウントを借りて小取引先の海外販売為替に使われます。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)はカシミア業(yè)界のリーダーで、輸出入、輸出稅還付などのすべての資質(zhì)を持っています。深セン支社と香港子會社を持っていますが、若いカシミヤ業(yè)界の経験がない小型通関會社の業(yè)務(wù)員によって外販の重責を負擔します。

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＜p＞國內(nèi)販売の顧客を再訪する。

上証の記者は5大核心の國內(nèi)販売の取引先はすべて中銀の絨業(yè)の本部の半徑の3キロメートルの範囲內(nèi)にありますと発見しました。

マルチチャンネルのインタビューで検証したところ、これらの企業(yè)は中銀絨業(yè)の関連者または実際に支配しているメンバー企業(yè)と疑われています。呉忠市忠興絨業(yè)有限公司、霊武市俊峰絨業(yè)有限公司は更に中銀絨業(yè)の従業(yè)員に傘下の會社と見なされています。

また、重要な國內(nèi)販売の顧客の一つである寧夏雪晶絨業(yè)有限公司の実際支配者である劉錦栄氏は、17の資金口座を陰で操作して中銀絨業(yè)株を売買したことがあり、持ち株比率は一度8.84%に達し、名実ともに関連當事者となった。

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＜p＞しかし、中銀の絨毯業(yè)はこれまで定期報告で雪晶絨業(yè)を関係者として位置づけ、引き続き「緊密」な協(xié)力を行っていません。

＜/p＞

＜p＞さらに驚いたのは、上記の國內(nèi)販売のお客様はほとんど同時に中銀絨業(yè)のサプライヤーであり、その名前は売掛金、前払勘定のリストにも現(xiàn)れています。

＜/p＞

＜p＞記者が調(diào)査によると、中銀絨業(yè)の一部の國內(nèi)販売取引は実際に隠れた関連者に対して変相委託加工業(yè)務(wù)を行っています。つまり中銀絨業(yè)はある會社に水洗い絨毯などの原料を販売しています。

＜/p＞

＜p＞関連當事者の非関連化による開示により、加工委託業(yè)務(wù)は入金時に虛増収と購入額の財務(wù)効果を構(gòu)成する。

一方、中銀の絨毯業(yè)は上記の取引先（サプライヤー）に資金を占用させ、前払いと未収の二大科目を通じて、多額の資金を體外関連當事者に沈殿させ、監(jiān)督？

＜/p＞

＜p＞これらの奇妙な動きの跡を通して、中銀絨業(yè)の不思議な財務(wù)諸表をつなぎ合わせることができます。

業(yè)績が年ごとに増加している狀況下で、會社の経営的キャッシュフローは多額の流出を続けています。同時に、會社の在庫は年々増加しています。

＜/p＞

＜p＞虛偽の華彩をはがし、濃い墨を落として、中銀の絨毯業(yè)の真相が明らかになります。

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＜p＞カバン＜a href=「http://www.91se91.com」＞會社＜a＞外注詐欺局を砲製して中銀の絨毯業(yè)＜p＞を引き裂く

＜p＞「ソフトゴールド」カシミヤを主業(yè)とする中銀の絨毯業(yè)は、カシミヤの盛景図を丹念に織り交ぜながら、サスペンスの「針の穴」を殘しています。

＜/p＞

＜p＞業(yè)界の景況は低迷していますが、中銀絨業(yè)は5年間獨善して高い成長を維持しています。外商が半年以上の業(yè)務(wù)構(gòu)造で、海外の核心顧客の跡を探しにくいです。國內(nèi)のトップ企業(yè)と自負しています。ブランドが肩を並べるほど有名ではありません。純利益が高くなり、経営性キャッシュフローが悪化し続けています。

＜/p＞

＜p＞數(shù)ヶ月にわたって、上証記者は寧夏、北京、河北、広東、香港などに行き、中銀絨業(yè)の核心顧客とサプライヤー15社を現(xiàn)地で訪問し、中銀絨業(yè)の真実な商業(yè)図を再現(xiàn)しようとしています。

＜/p＞

＜p＞＜strong＞調(diào)査結(jié)果は驚きました。

＜／strong＞＜／p＞

＜p＞記者が寧夏霊武羊絨産業(yè)園區(qū)で発見したところによると、中銀絨業(yè)のいくつかの國內(nèi)販売客は本社の3キロの半徑內(nèi)に集まり、スカート関係と秘密関連取引が浮上した。資金の流れを追跡して、中銀絨業(yè)の仕入れ、販売、売掛金、前払金は全部主にこれらの國內(nèi)販売客から來て、営業(yè)収入は「空転して大きくする」以外に、前払い、未収両科目を通じて関連當事者に沈殿した資金もある。

＜/p＞

＜p＞寧夏、山東、北京などで記者が取材した複數(shù)の國內(nèi)販売客の資金実力、工商登録収入と中銀絨業(yè)に示された販売金額は一致しにくく、取引の真実性には大きな疑問符がつく。

＜/p＞

＜p＞香港では、記者の目に觸れることはもっと不思議です。

2012年の新晉は中銀絨業(yè)の大得意先の3つの香港會社で、いずれも一年ぐらいの空き殻會社を設(shè)立するため、実際の支配人は3名の潮汕人を指しています。しかもその身分は全部深セン現(xiàn)地輸出入通関會社の業(yè)務(wù)員です。

＜/p＞

＜p＞各深セン輸出入通関會社は香港にシェルカンパニーを設(shè)立し、お客様の決済を支援する海外口座を獲得します。

＜/p＞

＜p＞「まったく不思議だ！」深セン輸出入業(yè)者はこのような舞臺裏取引の設(shè)定を見て驚いた。

＜/p＞

＜p＞20代の若い輸出入通関會社の業(yè)務(wù)員が、國際カシミヤの仕入れ大手となり、中銀の絨毯業(yè)と億元の取引をしています。

私たちのところでは、これは起こり得ない狀況です。

＜/p＞

＜p＞記者がいろいろと取材したところ、3つのバッグ會社も主に深圳輸出入通関會社と香港で資金口座を求めて設(shè)置していることが分かりました。

輸出入通関會社の秘密「業(yè)務(wù)」の一つは、お客様に虛偽の貿(mào)易取引を提供し、手を攜えて輸出還付金をだまし取ることです。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)財務(wù)諸表も同様の疑念が漂う。

業(yè)績が年ごとに増加している場合、中銀絨業(yè)の経営的キャッシュフローは多額の流出を続けています。同時に、會社の在庫は年ごとに増加し、総資産の半分近くを占めています。しかも年間購入額は利益を超えています。

＜p＞中銀の絨毯業(yè)は商品の買いだめをしていますか？カシミヤの大手は「カシミヤ企業(yè)の原料在庫は、1～2年の生産を満足させるのが一般的で、カシミヤは再生可能資源であり、買いだめが多すぎる必要はない」と難解に答えています。

＜/p＞

＜p＞実は、中銀絨業(yè)の利益の源は主業(yè)ではない。

統(tǒng)計によると、2009年現(xiàn)在、會社が得た政府補助金、利息及び輸出還付稅は利益総額の6割以上を占めています。

＜/p＞

＜p＞派手な色を捨てて、濃い墨を落として、中銀の絨毯業(yè)はどのように本物ですか？

＜p＞海外販売のお客様は跡を探しにくいです＜/p＞

＜p＞潮汕三若者「監(jiān)督」輸出ビジネス＜p＞

＜p＞中銀絨業(yè)は國內(nèi)のカシミヤ産業(yè)のリーダーで、主人の馬生國は最初のカシミヤ原料の販売から始まりました。今ではカシミアを覆っている＜a href=“http:/www.91se91.com/”targt=“_blank”＞紡績＜a＞全産業(yè)チェーンの大手上場會社として出世しました。

＜/p＞

＜p＞しかし、華章の輝かしい説明は商業(yè)ロジックの空虛を覆い隠す。

＜/p＞

＜p＞一番基本的な問題は、中銀絨業(yè)の中心的な顧客は誰ですか？記者は2008年現(xiàn)在までのほとんどの公告をめくって、諸般の説明は不詳です。

＜/p＞

＜p＞最新の定増予案では、多くの國際大手百貨店や有名ブランド會社と確固とした貿(mào)易協(xié)力関係を築いたと紹介されています。

＜/p＞

＜p＞しかし、記者は地図に基づいて、人材を求めて、中銀の絨毯業(yè)の重さのポンドの押し出した國內(nèi)の衣服のブランドの“フィロソフィー”、“ブラウンのエレン”、および國外のブランドの“トー?ダンカン”は寶を洗って、貓、eBay、Amazonなどの電気商のプラットフォームの上でわずかな數(shù)本の製品の記録だけあって、更に知名度を議論する暇がないです。

＜/p＞

＜p＞では、どのような取引先が中銀絨業(yè)に貢獻しているのですか？＜/p＞

＜p＞＜strong＞三大香港のお客様が馬腳をあらわしています＜/strong＞＜p＞

＜p＞2007年末、馬生國の三兄弟は資産によって主な中銀絨業(yè)に置き換えられ、外商はずっと半分の壁江山を占めています。規(guī)模は2008年の4.79億元（外販は約64.21%を占めています。）から2012年の13.2億元（外販は約54%を占めています。

＜/p＞

＜p＞しかし、記者の統(tǒng)計によると、2008年から2011年までの間に、中國の銀の絨毯業(yè)の前の5大顧客の中に登場した海外販売の顧客はアメリカのドソン（2009年から2011年までの合計売上高は3.09億元）、イタリアのシュナイダー有限公司（2009年の販売金額は4278萬元）と香港の北京吉事達有限公司（2010年の販売金額は6690萬元）の3社だけで、合計金額は大きくない。

＜/p＞

＜p＞中銀絨毯業(yè)の海外事業(yè)の半分を占める構(gòu)造とは対照的である。

＜/p＞

＜p＞しかし、これは會社の外販業(yè)務(wù)の年々の膨張を妨げていません。

2012年には、中銀の絨毯業(yè)界が新たな海外大手顧客の出現(xiàn)を始めた。

＜/p＞

＜p＞2012年半年報、中銀絨業(yè)前五大顧客の中で唯一の海外顧客は7535萬元の営収に貢獻した群泰國際貿(mào)易有限公司（以下「群泰國際」という）である。

2012年の年報では、2つの香港のお客様が入局しました。3番目のお客様であるCHINA DIGITAL MARKET CO（以下、中國のデジタルといいます）は1.16億元と5番目のお客様である東勝國際貿(mào)易有限公司（以下東勝國際といいます）は9157萬元で、群泰國際は年報の中でベスト5にランクされませんでした。

2013年半の年報で、群泰國際は再び現(xiàn)れて、第5位の取引先にランクして、取引金額は6296萬元です。

＜/p＞

＜p＞注目されているのは、2012年、2013年に集中して現(xiàn)れたこの3つの香港の顧客は誰ですか？

＜p＞香港登録処ネット検索センターによると、群泰國際は2011年3月17日に成立した。東勝國際成立時間はより短く、2012年2月22日に成立した。中國デジタルは2011年5月3日に成立した。

この3社の資本金は全部1萬香港元で、すべて個人會社に屬しています。

香港の「會社條例」では、プライベート會社は閉鎖會社として、香港の登録會社の中で一番規(guī)模が小さいと規(guī)定されています。

＜/p＞

＜p＞この3つの香港會社は設(shè)立年または翌年、つまり中銀の絨毯業(yè)と億元ぐらいの取引をしています。

＜/p＞

＜p＞しかし、3社は香港貿(mào)易局で何の関連情報もありません。

香港貿(mào)易局は香港の対外貿(mào)易を促進する法定機構(gòu)で、香港を拠點に経営活動を行う貿(mào)易商、メーカー及びサービス業(yè)者はいずれも香港貿(mào)易発展局に記録を殘しています。

＜/p＞

＜p＞{pageubreak}＜p＞

＜p＞香港に登録された3社の會社は香港では実際の経営や貿(mào)易行為がないということです。

＜/p＞

＜p＞＜strong＞潮汕三若者の鞄會社＜strong＞＜p＞

＜p＞真相を探るため、記者は香港に赴き、群泰國際、中國のデジタル及び東勝國際の背景をさらに調(diào)査した。

＜/p＞

＜p＞群泰國際2013年の登録事務(wù)所住所である香港九竜ひまわり昌路26號豪華工業(yè)ビル23階B 07の入り口には「香港龍翔國際投資顧問有限公司」の銘板が掲げられていることが分かりました。

＜/p＞

＜p＞ここは10平米のオフィスです。従業(yè)員は2人だけです。

ある社員は記者に説明しました。彼らは秘書會社で、群泰國際はその取引先と確認していますが、日常業(yè)務(wù)についてはよく分かりません。

この間、郵便局の人が小包を送ってきました。従業(yè)員は記者に言いました。

もしお客さんを探したいなら、まずうちの會社の責任者を呼んで、連絡(luò)先を殘して、彼からお客さんに伝えてから、お客さんから連絡(luò)します。

＜/p＞

＜p＞中國デジタルの登録住所は香港九竜旺角道33號凱途発展ビル704ユニットで、この住所は「華記國際ビジネス」と「華富國際ビジネス（香港）」という秘書會社の2つです。

＜/p＞

＜p＞記者は中國のデジタルに連絡(luò)したいと申し出ましたが、斷られました。

もし本當に會社に連絡(luò)したいなら、警察を見つけたいです。警察に情報を提供するしかないです。

＜/p＞

＜p＞記者が借金を追っかけに來たのではなく、業(yè)務(wù)の狀況を知りたいと説明した時、何人かの従業(yè)員の態(tài)度が緩和されました。「実は私たちは普段お客さんの代わりに電話をしています。擔當者がいないと言っていますので、會社に連絡(luò)するのは本當に無理です。」

記者が中國のデジタルはペーパーカンパニーかもしれないと聞き、従業(yè)員は記者に対して「自分で見ましたが、普通の會社はこんなはずですか？ビジネスをするかどうかは自分で考えてください。」

＜/p＞

＜p＞東勝國際の登録住所――旺角花園街2-16號好景商業(yè)センター705ユニット、銘板は「禹泰管理コンサルティング有限公司」です。

＜/p＞

＜p＞明らかに、3社とも秘書會社を通じて設(shè)立されたペーパーカンパニーです。

関係者によると、香港での登録會社はとても簡単で、株主身分証やパスポートのコピーを提供し、會社名を確定すればいいです。

聞くところによると、このような會社の本當の株主はすべて內(nèi)陸にいて、香港で事務(wù)所がなくて、その業(yè)務(wù)の範囲も分かりません。

＜/p＞

＜p＞調(diào)べによると、中銀絨業(yè)の3大香港のお客様の株主は広東潮スワトウからの3人のジェウジ、張旭東、セン凌雲(yún)を共同で指しています。

＜/p＞

＜p＞資料によると、群泰國際は1987年7月に生まれたジェウジが100%の株式を持ち、その身分証の住所は潮州市饒平県上饒鎮(zhèn)茂芝長堤の巷にある。

饒平県は上饒鎮(zhèn)、黃岡鎮(zhèn)、新豊鎮(zhèn)、洋鎮(zhèn)などを管轄しています。その中、黃岡鎮(zhèn)は県府の所在地です。

＜/p＞

＜p＞記者は饒平県上饒鎮(zhèn)に行きました。調(diào)査によると、ジェン紹基は2006年に大學を卒業(yè)し、広東に殘していました。その後、深セン羅湖區(qū)黃貝嶺の一帯で輸出入通関仲介業(yè)務(wù)に従事しています。

東勝國際の唯一の株主は張旭東で、ジェン?紹基と年齢が似ています。身分証明書の情報によると、1989年4月生まれで、戸籍の住所は新豊鎮(zhèn)の葵大屋東一巷3號です。

饒平県內(nèi)では、張旭東にある新豊鎮(zhèn)とジェ紹基のある上饒鎮(zhèn)の間は數(shù)キロしかないです。

＜/p＞

＜p＞記者はいろいろな問い合わせをして張旭東家を見つけました。

複數(shù)の村民は張家が確かにここに住んでいたことを証明しましたが、數(shù)年前にすでに一家を挙げて深センに引っ越しました。

＜/p＞

＜p＞近くの村民は、カシミヤの販売をしているとは聞いていないと言っています。しかも、規(guī)模はそんなに大きいです。

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＜p＞この2名の“80後”を除いて、中銀の絨毯業(yè)のもう一つの香港の大顧客である中國のデジタル株主は“70後”である。

＜/p＞

＜p＞調(diào)べによると、中國のデジタルは2011年5月3日に成立し、歴史の沿革は複雑です。

2011年9月前、會社の株主は持ち前のため、現(xiàn)在の株主のジェン凌雲(yún)は1977年に生まれ、現(xiàn)在の戸籍登録住所は広州天河區(qū)です。

＜/p＞

＜p＞中國のデジタルの元株主操は生まれつき何ですか？資料によると、記者は持ち前の故郷である安徽省懐寧高河鎮(zhèn)に向かって龍コミュニティに乗ります。

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＜p＞人の指摘により、記者は體操天生の家を見つけました。二階建ての建物が二つの平屋を繋いでいます。

記者が家に入ると、リビングルームの屋根の瓦が漏れていて、日光が屋外から直接に部屋に入るように撮りました。リビングの中には破板車が橫たわり、農(nóng)具が積んであります。中にはもう漆が落ちたテーブルと長いベンチが置いてあります。

経済が発展していない安徽省の農(nóng)村でも、このような場面は多くない。

＜/p＞

＜p＞記者が持ち前の近況を?qū)い亭毪取⒛赣Hは「彼は家に帰りません。年に一度か二度電話をかけてくることがあります。」

＜/p＞

＜p＞隣の人も、持ち前の経済狀況が良くないと言っています。ここ數(shù)年、妻と子供を連れて外でアルバイトをしていますが、ほとんど帰ってきていません。

＜/p＞

＜p＞これは、操が生まれつき「旅人」である可能性が高いことを示しています。

最終的に中國のデジタルを引き継ぐのはジェン凌雲(yún)さんで、出身地は同じ広東省饒平県です。

＜/p＞

＜p＞＜strong＞偽物の輸出の取引経＜/strong＞＜p＞

＜p＞三人の穏やかな人――ジェン?紹基、張旭東とジェン?凌雲(yún)の身分情報、住所場所、仕事の性質(zhì)は驚くほど重なり合っています。

＜/p＞

＜p＞記者の検証により、ジェン凌雲(yún)は中國のデジタル登録情報に深セン事務(wù)所の住所である深セン市羅湖區(qū)瑞思國際B座27 Bを殘しました。

＜/p＞

＜p＞瑞思國際B座27 Bは深圳市迪士塔実業(yè)有限公司という輸出入代理通関會社を指しています。ウェブサイトの資料によると、「弊社の専門輸出入通関、検査報告、外貨代行（銀行の當日の価格で価格を購入した場合）、稅金還付代行、生産地証明書の代行をしています。」

＜/p＞

＜p＞記者は応募方式でこの會社に入社し、ジェン凌雲(yún)が確かにそこにいることを確認しました。

＜/p＞

＜p＞工商資料によると、迪士塔の登録資金は100萬元で、自然人の邱燦、ジェン志強はそれぞれ60%と40%の株式を持っています。

邱燦とジェン志強は饒平県洋鎮(zhèn)を回ってきました。この町はジェン?紹基と張旭東が生まれた新しい豊鎮(zhèn)と上饒鎮(zhèn)に隣接しています。

＜/p＞

＜p＞迪士塔の業(yè)務(wù)員がすることは簡単です。アリババから検索した各地の貿(mào)易會社に電話をかけ続けています。一番主要なのは貨物運送會社です。

「商品がありますか？」と聞いたら、「弊社は主に通関代行ができます。必要があれば、トレーラーも擔當します。貨物を運んでくれたら、各コンテナ/戸棚は1600元返してもらえます。」

＜/p＞

＜p＞＜strong＞これはどんな商売ですか？＜strong＞＜p＞

＜p＞「彼らが稼いでいるのは輸出稅還付です。」

出入り口のベテランが記者に言いました。

紡績業(yè)界を例にとると、紡績業(yè)界の競爭圧力を軽減するため、財政部、國家稅務(wù)総局は2009年4月に一部の紡績品（カシミヤ糸、カシミヤのセーターなど）の輸出還付率を16%に引き上げた。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)のような大企業(yè)には、その資質(zhì)がそろっています。自身も専任の輸出入通関會社があります。運送、通関から稅金還付までは獨自に行うことができます。

＜/p＞

＜p＞しかし、一部の小さな會社にとっては、実際の輸出業(yè)務(wù)があるかもしれませんが、直接外貨決済の口座開設(shè)資格がなく、輸出稅金還付を申請する資格もなく、輸出還付稅がもらえません。

ディスペンサーのような輸出入代理會社は、貿(mào)易會社、小企業(yè)の代わりに外貨を決済してもいいです。彼らはお金を少なくして、輸出會社にお金を送ります。目的は輸出、輸出稅金還付書類を蓄積してから、輸出データを二回「販売」します。

＜/p＞

＜p＞このような狀況は以前の深圳では非常に一般的でした。

上場會社も関係者がいます。例えば、南紡株式は8月14日に公告し、2010-2011年の間に、會社の輸出貨物証書の中に、54通の登録書類が虛偽の証明書であることが確認されました。全部で稅金1033萬元を還付しました。

関連規(guī)定により、南京市國稅局査察局は會社がすでに取得した稅金還付1033萬元を追回する。

＜/p＞

＜p＞＜strong＞虛増出業(yè)務(wù)＜/strong＞＜p＞

＜p＞「輸出入通関の仲介をしている人は、毎日深圳で電話して仲介業(yè)務(wù)をしていますが、同時に香港でカシミヤの販売をしているわけではないですか？」

量がこんなに大きいなんて、珍しいです」

＜/p＞

＜p＞「中銀絨業(yè)という大手會社は、獨自の輸出資質(zhì)と通関會社があり、仲介は不要です。輸出入通関會社の業(yè)務(wù)員がカシミヤの販売を開発してくれます。」

＜/p＞

＜p＞記者はタッチペンを通して、ジェン紹基、張旭東と同じ深セン市益聖通輸出入貿(mào)易有限公司というところで働いています。

益聖通「サービス項目は代行海運、航空便業(yè)務(wù)、輸出入貨物の通関、通関、貨物出入國検査検疫、貨物の倉庫保管、稅金還付などのサービスに関連しています。」

＜/p＞

＜p＞益聖通工商情報によると、同社は2007年7月に設(shè)立され、登録資金は50萬元で、唯一の自然人株主及び法人は張文鎮(zhèn)である。

＜/p＞

＜p＞特に注目すべきは、工商登録情報所に張文鎮(zhèn)の身分証情報によると、1967年1月生まれで、戸籍住所は張旭東と同じ広東省饒平県新豊鎮(zhèn)上葵大屋東一巷3號である。

＜/p＞

＜p＞新豊町の葵大屋東一巷を記者が訪ねると、地元は一軒家で、表札で區(qū)別されます。

戸籍登録を主管する人は、戸籍の住所は標識性を持っていて、同じ住所は張文鎮(zhèn)と張旭東が家族に屬していることを意味しています。

＜/p＞

＜p＞これは、ジェン?紹介基が張旭東と一緒に張旭東の家族の會社で働いています。彼らは中銀絨業(yè)の2つの香港の大顧客、群泰國際と東勝國際を“創(chuàng)造”しました。

＜/p＞

＜p＞なぜ中銀絨業(yè)の三大香港の顧客の中で少なくとも二つが同じ方に屬していますか？そして香港の口座と會社を開設(shè)しますか？

＜p＞圏內(nèi)の人は、輸出入、特に輸出稅還付に関する業(yè)務(wù)監(jiān)督が厳しいと分析しています。「稅関が調(diào)べています。稅務(wù)局も注目しています。一つの商品棚の金額は大會で調(diào)べられています。一つの會社の輸出金額は巨大で、少數(shù)會社に集中しています。同様に注意されます。」

＜/p＞

＜p＞記者は輸出入圏のコースに従ってジェニファーと“業(yè)務(wù)”の連絡(luò)を取ります。

＜/p＞

＜p＞ジェニュンギは、數(shù)千萬円の輸出データを増やすのは問題ないとしています。慣例としては、「計算書」（小企業(yè)の廃棄した輸出データを買うこと）を申告しています。「データを輸出すれば、會社の資料などの書類を提供すればいいです。」海外の偽顧客の問題は「心配しないでください」ということです。

＜/p＞

＜p＞「私たちの取引先はこれらの輸出データが必要ではないので、お宅の會社の臺頭で稅関のデータを全部あげます。」

ジェニュキは言った。

＜/p＞

＜p＞しかし、このように操作して、彼に大きい中間の費用をあげます。

輸出の稅金還付を要求しない條件で、「毎日の価格は違っています。今日の価格はドルの総額の0.017です。」

＜/p＞

＜p＞コミュニケーションにおいて、特に注意すべき詳細は、ジェニファーが以前の顧客に「群泰アカウントの使用をキャンセルする」と通知したことである。

＜/p＞

＜p＞「ジェジュン?紹介基はこのように取引先に通知しています。業(yè)界から見ると、群泰國際は決済口座番號だけをロックしています。他の解釈もなく、実業(yè)會社でもないです。」

深センの輸出入業(yè)界の人は言います。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)の2013年半の年報によると、群泰國際は依然として第五のお客様で、取引金額は6296萬元に達しています。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)は完全にルートがあります。輸出入通関會社を借りる必要はありません。ジェニファー基のような潮汕「80後」に頼る必要はありません。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)の公告によると、2010年5月に深セン支社を設(shè)立し、カシミヤ糸の販売業(yè)務(wù)を?qū)熼Tに行っています。深セン支社は2011年に紡績糸の販売が大幅に伸び、カシミヤ糸の販売量は約297トン（會社の全額子會社ではないイギリスのトウカン糸は277トンを販売しています）を?qū)g現(xiàn)しました。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)は香港にも早く子會社があり、中銀絨業(yè)香港全額出資子會社である東方カシミア有限公司は2005年8月に設(shè)立され、主にカシミヤとカシミヤのない國際市場で販売されています。

＜/p＞

＜p＞それなら、中銀の絨毯業(yè)はなぜ香港のバッグ會社と取引しているのですか？＜p＞

＜p＞{pageubreak}＜p＞

＜p＞國內(nèi)販売のお客様は、若妻関係を隠してハイ成長畫皮＜/p＞

＜p＞関連者が17アカウントを操作して一度に持ち株が8%を超えた＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)の一部の外販は偽裝の疑いがあるというなら、その國內(nèi)販売業(yè)務(wù)の運営はもっとスリリングです。

＜/p＞

＜p＞會社が三年近くに披露した前五大得意先、前五大売掛金明細を見本として、記者は五つの核心國內(nèi)販売の取引先を整理し、それぞれ寧夏雪晶絨業(yè)有限公司、霊武市俊峰絨業(yè)有限公司、呉忠市忠興絨業(yè)有限公司、寧夏國斌絨業(yè)有限公司、寧夏成豊工貿(mào)有限公司である。

＜/p＞

＜p＞現(xiàn)場検証によると、上記の會社はいずれも中銀絨業(yè)関連者または実際に管理されている「會員」企業(yè)の疑いが高い。

＜/p＞

＜p＞記者が権威部門から獲得した資料から驚きの事実を暴露しました。中銀絨業(yè)の最大の國內(nèi)販売客の一人である雪晶絨業(yè)の実際支配者の劉錦栄さんは、かつて17個の口座を陰で操作して中銀絨業(yè)株を売買しました。持ち株比率は一度8.84%に達しました。

＜/p＞

＜p＞関連規(guī)則により、雪晶絨業(yè)は間違いなく中銀絨業(yè)関係者と認定する。

監(jiān)督管理部門はさらに認定しました。劉錦栄さんは悪辣な手口を隠蔽して、裏で違法取引をして、調(diào)査を逃避する意図は更に明らかで、故意に違法です。

＜/p＞

＜p＞これに対して悪質(zhì)な違反行為について、中銀絨業(yè)はこれまで、その後、いかなる公告にも一言の言及がなく、関連當事者としても開示していませんでした。

今まで、雪晶絨業(yè)は依然として優(yōu)良な取引先の身分で會社と緊密に“協(xié)力”します。

＜/p＞

＜p＞これらの事実は、シフォン関連の深い中銀の絨毯業(yè)が知っているはずですが、なぜ隠して新聞を書かないのですか？背後に大きな棋局が隠されていますか？＜p＞

＜p＞＜strong＞シフォンで商売をしながら株を売買する＜strong＞＜p＞

＜p＞今年8月、記者は干からびた靜かな寧夏平原に來て、中銀の絨毯業(yè)のある霊武羊毛園區(qū)を?qū)g地に訪問した。

雪晶絨業(yè)など多くのお客様も當園區(qū)に定住しています。

＜/p＞

＜p＞工商資料によると、雪晶絨業(yè)は2004年5月に成立し、法人代表は劉錦栄で、中銀絨業(yè)の2011年第三のお客様、2012年第二のお客様です。

両社は1キロ足らずの距離にある。

＜/p＞

＜p＞資料を調(diào)べると、シフォンはカシミヤの櫛、綿棒、紡績糸、治衣、製菓、研究開発を一體化した大型カシミヤ製品の輸出入貿(mào)易、民族用品の生産などの深加工企業(yè)です。

會社の総登録資金は1000萬元で、従業(yè)員は65人です。

＜/p＞

＜p＞文字の紹介から見ると、雪晶絨業(yè)と中銀絨業(yè)は競爭相手で、なぜ製品を購入するのですか？

＜p＞シフォン業(yè)界のオフィスでは、レセプションルームの壁に簡単な説明が掲げられています。現(xiàn)在は260トンのデキストリンの生産能力を持っています。製品は中銀絨業(yè)株式會社に供給しています。

＜/p＞

＜p＞カシミヤ製品の生産プロセスを紹介する必要があります。カシミヤの原料を購入してから、水洗いしてください。水洗い絨毯は櫛によって、カシミヤが形成されます。

このように、シフォンは水洗い絨毯からノー毛の間の加工を行っています。

＜/p＞

＜p＞シフォン業(yè)と中銀絨業(yè)は何の関連がありますか？記者は工場敷地內(nèi)で多くの従業(yè)員を取材しました。劉錦栄と馬生國が數(shù)年間協(xié)力して、私的な付き合いが非常に厚いということです。

＜/p＞

＜p＞同時に、記者が権威部門から獲得した証拠によると、2010年に、監(jiān)督部門は劉錦栄が“黃○”などの口座を操作したことがある。

＜/p＞

＜p＞調(diào)べによると、劉錦栄は朱○○と王のある操作「黃○○」など17の資金口座に中銀絨業(yè)株の売買を委託していました。資金は劉錦栄から提供され、関連権益はその所有になります。

＜/p＞

＜p＞當時、「黃○○」口座グループは中銀絨業(yè)株を953.9萬株保有していましたが、発行済み株式の5.75%を占め、5%を超えました。その後、一度に中銀絨業(yè)株を保有した割合は最高8.84%に達しました。

＜/p＞

＜p＞監(jiān)督管理部門は劉錦栄の行為が「証券法」に違反したと認定しました。

さらに、劉錦栄の操作手法はより隠蔽性があり、違法取引、調(diào)査を逃避する意図がより明確であり、故意に違法である。

監(jiān)督管理部門は劉錦栄に警告を與え、60萬元の罰金を科することを決定しました。

寧夏にいる間、記者はいろいろ確認しましたが、監(jiān)督部門が検査した劉錦栄は雪晶絨業(yè)の法人劉錦栄です。

＜/p＞

＜p＞証券監(jiān)督會の「上場會社情報開示管理弁法」は、持株上場會社の5%以上の株主とその一致行動者、実際支配者は関連者リストと関連関係の説明を提出することを明確に規(guī)定しています。

取引の各當事者は、関連関係を隠したり、他の手段を使って、上場會社の関連取引審議手順と情報開示義務(wù)を回避してはならない。

＜/p＞

＜p＞深セン証券取引所の「上場規(guī)則」などの法規(guī)も要求しています。上場會社の持ち株5%以上の株主とその一致行動者、実際の制御は一人當たり関連當事者と決めます。また、実質(zhì)的に形式を重視する原則によって認定された他の上場會社と特別な関係があり、上場會社の利益に傾いた関係者も関連者と認定します。

その取引は関連取引規(guī)則に従って開示と監(jiān)督管理を行う。

＜/p＞

＜p＞現(xiàn)在までのところ、中銀の絨毯業(yè)はまだ定期報告で雪晶絨業(yè)を関係者として扱っていません。

劉さんが規(guī)定に違反して會社の株を超過していることを知っている背景に、中銀さんも緊密な協(xié)力を続けています。

＜/p＞

＜p＞＜strong＞同業(yè)企業(yè)の関連先の怪人＜strong＞＜p＞

＜p＞シフォン以外の國內(nèi)販売のお客様もより秘密的に関連関係を隠しています。

工商の資料を調(diào)べて、俊峰の絨業(yè)は2001年6月に創(chuàng)立して、法人の代表は王永貴で、中銀の絨業(yè)の2010年の第1の大きい取引先、2011年の第2の大きい取引先、2012年の第4の大きい取引先を結(jié)びます。

両社は約1.5キロ離れています。

主な業(yè)務(wù)から見ても、俊峰絨業(yè)は中銀絨業(yè)の同業(yè)者である。

＜/p＞

＜p＞記者は実際にジュン峰絨業(yè)を訪問しました。守衛(wèi)は會社は現(xiàn)在休業(yè)中で、工場內(nèi)には従業(yè)員がいません。いつ生産が再開されるかはまだ分かりません。

記者はその後、仕入れ先として門衛(wèi)に會社と中銀の絨毯業(yè)の関係を知っています。後者は口をついて出てきました。「馬総2009年に工場を買いました。今は彼らに髪を分けてあげます。」

言った後に呆然として、またすぐに「あなたはバイヤーですか？どうしてこれを知らないのですか？」と問い詰めました。

＜p＞記者はまた忠興絨業(yè)を訪れました。

工商資料によると、會社は2005年5月に設(shè)立され、法人の代表は馬金忠で、中銀絨業(yè)の2010年第5位のお客様、2011年第5位のお客様、2012年第1位のお客様です。

＜/p＞

＜p＞資料を調(diào)べて、忠興絨業(yè)はもっぱら國産の毛なしの絨毯を加工して分けて、輸出の製品は主にイギリスの道森會社とイタリアの細內(nèi)達會社などに販売して、今200トンの毛なしの絨毯の生産能力があります。

忠興絨業(yè)も中銀絨業(yè)の同業(yè)者であることが分かります。

＜/p＞

＜p＞記者は忠興絨工場で取材していますが、守衛(wèi)は一人しかいません。

彼の紹介によると、會社はすでに霊武一家の大きなカシミヤ企業(yè)に買収されました。

＜/p＞

＜p＞記者は中銀絨工場に戻り、何人かの従業(yè)員の問い合わせを見つけました。後者は忠興絨業(yè)、俊峰絨業(yè)は全部中銀傘下會社であることを確認しました。

＜/p＞

＜p＞一方、2008年8月から2009年8月までに、70萬元のリースで忠興絨業(yè)を経営していると中銀絨業(yè)の2008年年報が伝えています。

2009年5月8日、「呉忠日報」は呉忠市工商局企業(yè)登録公告情報を掲載し、忠興絨業(yè)法人が楊発斌に変更され、株主が楊學軍、楊発斌、王東軍に変更されたことを明らかにした。

＜/p＞

＜p＞ある関係者によると、2009年以降、忠興絨業(yè)は実際に中銀絨業(yè)副総経理章建武が擔當し、楊発斌は中銀絨業(yè)従業(yè)員である。

＜/p＞

＜p＞また、記者が訪問した國斌絨業(yè)、成豊工貿(mào)はもう一つの光景を呈しています。

＜/p＞

＜p＞工商資料を調(diào)べて、國斌絨業(yè)は1998年2月に成立しました。法人代表は馬國斌で、中銀絨業(yè)の2009年第5位の取引先、2011年第一位の取引先です。

成豊工貿(mào)は2001年5月に成立しました。法人は丁生國を代表して、中銀絨業(yè)2012年年報に開示された第五大売掛金の方で、お客様です。

両社とも中銀絨業(yè)から2キロ未満です。

＜/p＞

＜p＞関係者によると、馬國斌は馬生國の同郷であり、後者を連れてカシミヤの商売をする師匠である。

＜/p＞

＜p＞巨額の資金を體外に移す＜p＞

＜p＞＜strong＞財務(wù)データの疑惑が重なって隠れている利益チェーン＜/strong＞＜p＞

＜p＞中銀絨毯業(yè)はなぜ疑似関係者と大量の取引があるのですか？背後にはより晦渋な商業(yè)ロジックと利益チェーンがありますか？

＜p＞広範囲の資料整理と顧客訪問を通じて、中銀絨業(yè)の資金の流れを切り口にして、記者はその売掛金、前払金、在庫などの科目が明らかに異常であることを発見しました。

＜/p＞

＜p＞各種の公告を見て、前五大取引先、前五大サプライヤー科目の明細より、中銀絨業(yè)の國內(nèi)販売の大得意先はほとんどサプライヤーであることが分かります。

＜/p＞

＜p＞発表によると、2009年から2011年にかけて、會社は國斌絨業(yè)、忠興絨業(yè)と俊峰絨業(yè)の3社に水洗い絨毯を販売しています。それぞれ8547.01萬元、2億元、4.45億元で、その年の水洗い絨毯売上高の100%、90.46%と72.43%を占めています。

＜/p＞

＜p＞また、2009年から2011年にかけて、當社は上記3社に対して、毛なし9474萬元、2.06億元、4億元を調(diào)達し、それぞれこの年のカシミヤなし購入総額の53.64%、72.30%と65.23%を占め、その年の購入総額の13.72%、20.66%と19.55%を占めています。

＜/p＞

＜p＞これに対して、配付書は、カシミヤ業(yè)界の特性と現(xiàn)狀によって、會社の水洗絨毯販売客とカシミヤ仕入先が部分的に重なっている場合があるとあっさりと書いています。

＜/p＞

＜p＞再度中銀絨業(yè)の多年會計報告所に記載されているベスト5の売掛金、前払金の明細を調(diào)べてみると、上記サプライヤーの取引先が同時に會社の売掛金、前払金の上位5大リストに表示されます。

＜/p＞

＜p＞俊峰絨業(yè)系中銀絨業(yè)2011年第二大売掛金の対象、2012年第四大売掛金の対象であると同時に、2010年第四大前払債権の対象となり、2012年半に第三大前払金の対象として報告された。雪晶絨業(yè)、國斌絨業(yè)、忠興絨業(yè)にも同様の狀況がある。

＜/p＞

＜p＞関係者による非関連性の開示によって、加工業(yè)務(wù)を委託して帳簿に記入する時に虛増収と仕入額の財務(wù)効果を構(gòu)成することが可能であり、國內(nèi)販売の生産額の真実性は極めて疑問であると業(yè)界関係者は考えています。

＜/p＞

＜p＞同時に、加工業(yè)務(wù)だけを委託しているのであれば、中銀の絨毯業(yè)はなぜお客様の「両頭」に資金を使わせたいのですか？合理的な説明は、前払いと未収の二つの科目を通じて、會社は多額の資金を體外関連當事者に沈殿させ、資金監(jiān)督管理を避けるということです。

＜/p＞

＜p＞注目すべきは、銀の絨毯業(yè)が関係者に対して水洗い絨毯の國內(nèi)販売業(yè)務(wù)を販売し、同業(yè)に優(yōu)る毛利水準をもたらしたことである。2011年は15%、2012年は19%で、いずれも會社の販売後の製品の毛羽毛なしの13%、12.3%を上回っている。

＜/p＞

＜p＞更に財政報告のデータを見て、中銀絨業(yè)の數(shù)年來の在庫は引き続き上昇して、2013年上半期の在庫は27.1億元に達して、総資産の半分近くを占めて、その買いだめ動機は疑いを持っています。

2009年～2012年のデータに対して、4年間で會社の経営的現(xiàn)金の純流出は11億元であるが、在庫は16億元増加した。

＜/p＞

＜p＞中銀絨業(yè)の在庫は本當に信頼できていますか？記者は國內(nèi)のカシミヤの大手企業(yè)を取材してみましたが、いずれも中銀絨業(yè)のカシミヤ原料の在庫が多くないと認めています。2013年春には原料の供給不足で業(yè)界の他社に高値で買い付けています。

＜/p＞

＜p＞在庫が真実であっても、中銀の絨毯業(yè)が継続的に在庫を増やす必要があるか？あるカシミア業(yè)界の大手は記者の取材に対し、カシミヤ企業(yè)の原料在庫は、1～2年の生産を満足させることが一般的で、カシミヤは再生可能資源であり、買いだめが多すぎる必要はないと説明した。

＜/p＞

＜p＞上流獨占戦略という會社以外に、別の財務(wù)運営機関が存在していますか？損益計算書で粉飾しながら、＜a href=“http:/www.91se91.com/news/indexucj.asp”＞資産＜a＞負債表で評価しにくい在庫を増やしていますか？＜p＞

＜p＞注目すべきは、2009年現(xiàn)在、大量の政府補助金、利息及び輸出還付稅が中銀絨業(yè)の利潤総額の6割以上を占めていることであり、これが利益成長の源である。

調(diào)査によると、2009-2011年に會社が獲得した政府補助収入の當期純利益に対する影響はそれぞれ2592.22萬元、3619.44萬元と5284.73萬元で、純利益に占める比率はそれぞれ66.37%、48.56%と31.77%である。

2013年から現(xiàn)在に至るまで、會社は政府からの補助金をもっと多く獲得し、現(xiàn)在までにすでに2.11億元に達しました。

＜/p＞

＜p＞2009年から2011年までに、中銀絨業(yè)の未収入稅金還付金額はそれぞれ2140萬元、4186萬元と9666萬元で、當期利益総額に占める比率はそれぞれ36.07%、53.06%、52.80%である。

＜/p＞

＜p＞様々な疑問がありますが、中銀の絨毯業(yè)は國民に説明して、太陽の光が真実を照らす時です。