中小企業(yè)緩解融資難也需立足“自救”

　　改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的中小企業(yè)發(fā)展很快，在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作出了突出的貢獻(xiàn)。

　　但與我國(guó)中小民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展相比，融資現(xiàn)狀與其地位的不匹配性已成為中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的主要沖突。據(jù)海通證券研究，我國(guó)80%的中小企業(yè)缺乏資金，30%的中小企業(yè)資金十分緊張。

　　然而，對(duì)待中小企業(yè)融資困難這一老問(wèn)題，我們不應(yīng)當(dāng)拘泥于傳統(tǒng)觀念的束縛，不僅要從國(guó)家政策和銀行服務(wù)的角度加大傾斜力度，而且也要從企業(yè)自身的角度去尋找對(duì)策。

　　事實(shí)上，中小企業(yè)資金緊缺的成因很多，既有宏觀政策及銀行方面的因素，也有企業(yè)自身方面的因素。

　　中小企業(yè)大多缺乏銀行認(rèn)可的擔(dān)保。目前銀行認(rèn)可的擔(dān)保物主要是房產(chǎn)、土地等有形資產(chǎn)，而中小企業(yè)特別是小企業(yè)處在企業(yè)的發(fā)展初期，這一階段資產(chǎn)恰恰較為緊缺，這是造成中小企業(yè)融資困難主要的原因。

　　因歷史原因，部分企業(yè)信用意識(shí)仍然薄弱。有些企業(yè)覺(jué)得還款晚幾天是很正常的事，更有甚者即使有錢也不想歸還銀行貸款，這是小企業(yè)融資基本無(wú)法憑借信用獲得擔(dān)保的重要原因。

　　中小企業(yè)資本收益不相稱，影響到銀行貸款的積極性。中小企業(yè)貸款額度一般較小，且手續(xù)繁瑣，業(yè)務(wù)量大，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，業(yè)務(wù)成本高。加上貸款利率受到政策調(diào)控限制，與貸給國(guó)有大中企業(yè)的利率差別不大，利潤(rùn)小而風(fēng)險(xiǎn)大。

　　企業(yè)管理建設(shè)滯后，銀行缺乏足夠的判斷企業(yè)盈利能力的信息。在小企業(yè)中，會(huì)計(jì)報(bào)表不完整、未經(jīng)審計(jì)等情況普遍存在，公布的信息也相對(duì)較少。銀行即使憑借企業(yè)所能提供的所有資料，有時(shí)也無(wú)法評(píng)估該企業(yè)的盈利能力，出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，銀行寧愿選擇將該筆貸款退回，這也是銀行對(duì)小企業(yè)貸款相對(duì)更看重?fù)?dān)保情況的原因。

　　另外，大多數(shù)中小企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度尚未完全建立起來(lái)，其財(cái)務(wù)制度建設(shè)與經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，對(duì)銀行的決策易產(chǎn)生誤導(dǎo)。據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的一項(xiàng)調(diào)查，80%的中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)或沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表，中小企業(yè)利息回收率為43%，難免制約自身發(fā)展，導(dǎo)致籌資貸款難。

　　近年來(lái)，中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題始終得到各級(jí)政府及有關(guān)方面的高度重視，政策更注重延續(xù)性，更強(qiáng)調(diào)落實(shí)，而且政策含金量高，為中小企業(yè)金融服務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了較大的空間。作為中小企業(yè)金融服務(wù)最重要的力量，銀行機(jī)構(gòu)中小企業(yè)金融服務(wù)規(guī)模自2009年以來(lái)保持持續(xù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，并超過(guò)企業(yè)貸款的平均增速。與此同時(shí)，無(wú)論是中小企業(yè)貸款還是小企業(yè)貸款，其在企業(yè)貸款中的占比均有所提高，呈現(xiàn)出規(guī)模及占比雙雙增長(zhǎng)的良好局面。

　　綜合各方面情況顯示，中小企業(yè)融資的外部環(huán)境已經(jīng)明顯改善，那么，站在中小企業(yè)本身的角度，要解決資金緊缺問(wèn)題，首先應(yīng)樹(shù)立現(xiàn)代企業(yè)的資金意識(shí)，增強(qiáng)資金的時(shí)間價(jià)值觀念和資金成本觀念，優(yōu)化企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，搞好銀企合作，從多種渠道取得資金使用權(quán)。{page_break}

　　其次，中小企業(yè)要提高資金的使用效率，就必須加強(qiáng)內(nèi)部資金的管理，遵循量入為出原則，嚴(yán)格“一支筆”審批制度，嚴(yán)格計(jì)劃控制，嚴(yán)格作用范圍，嚴(yán)格檢查分析，減少損失、浪費(fèi)，使資金管理逐步實(shí)現(xiàn)由“人治”到“法治”的轉(zhuǎn)變，達(dá)到制度理財(cái)?shù)哪康摹?/p>

　　據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)流動(dòng)資金很大部分占用在存貨上，因此，應(yīng)有針對(duì)性地加強(qiáng)存貨管理，降低采購(gòu)成本，盤活流動(dòng)資金。

　　加強(qiáng)投資管理，提高資金使用效率。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)，競(jìng)爭(zhēng)的法則是優(yōu)勝劣汰。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇和企業(yè)追求利潤(rùn)的驅(qū)使，中小企業(yè)投資活動(dòng)更頻繁，投資的風(fēng)險(xiǎn)性要求中小企業(yè)在理財(cái)時(shí)更加注意研究風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)法控制、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)要有新的理念，加強(qiáng)投資決策研究，確保資金快速、高效周轉(zhuǎn)。

　　加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，加速企業(yè)資金回收。據(jù)專家研究，資金回收是企業(yè)最重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，中小企業(yè)更應(yīng)重視。資金若不能及時(shí)收回，以前諸多努力將付之東流。因此，要及時(shí)結(jié)算資金，減少應(yīng)收賬款。

　　當(dāng)前，重組與兼并的浪潮正席卷世界各地。我國(guó)中小企業(yè)應(yīng)緊跟這一趨勢(shì)，積極進(jìn)行兼并或聯(lián)營(yíng)、合資。通過(guò)兼并某些資金雄厚的企業(yè)則可以解決其自身的資金困難，通過(guò)與其他實(shí)力雄厚的企業(yè)聯(lián)營(yíng)也可以達(dá)到這一目的。中小企業(yè)還可以積極引進(jìn)外商投資，通過(guò)改組成為中外合資企業(yè)，這樣一方面可以增加自身的資金實(shí)力，另一方面也可以學(xué)習(xí)外方的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)。

　　中小企業(yè)是地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，特別是在解決我國(guó)目前所面臨的就業(yè)難問(wèn)題上具有十分重要的作用。有理由相信，通過(guò)政府、銀行及企業(yè)自身等多方努力，完全可以多渠道解決好中小企業(yè)融資難問(wèn)題。