增值稅納稅申報表書寫規范

　　填表日期: 2010年X月X日金額單位：元至角分

　　所屬行業：

　　法定代表人姓名　注冊地址　營業地址

　　企業登記注冊類型　電話號碼

　　欄次一般貨物及勞務即征即退貨物及勞務

　　本月數本年累計本月數本年累計

　　(一)按適用稅率征稅貨物及勞務銷售額1

　　其中：應稅貨物銷售額2

　　應稅勞務銷售額3

　　納稅檢查調整的銷售額4

　　(二)按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5

　　其中：納稅檢查調整的銷售額6

　　(三)免、抵、退辦法出口貨物銷售額7　　────────

　　(四)免稅貨物及勞務銷售額8　　────────

　　其中：免稅貨物銷售額9　　────────

　　免稅勞務銷售額10　　────────

　　銷項稅額11

　　進項稅額12

　　上期留抵稅額13　────　────

　　進項稅額轉出14

　　免抵退貨物應退稅額15　　────────

　　按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額16

　　應抵扣稅額合計17=12+13-14-15+16　────　────[next]

　　實際抵扣稅額18(如17<11，則為17，否則為11)

　　應納稅額19=11-18

　　期末留抵稅額20=17-18　────　────

　　簡易征收辦法計算的應納稅額21

　　按簡易征收辦法計算的納稅檢查應補繳稅額22

　　應納稅額減征額23

　　應納稅額合計24=19+21-23

　　期初未繳稅額(多繳為負數)25

　　實收出口開具專用繳款書退稅額26　　────────

　　本期已繳稅額27=28+29+30+31

　　①分次預繳稅額28　────　────

　　②出口開具專用繳款書預繳稅額29　────────────

　　③本期繳納上期應納稅額30

　　④本期繳納欠繳稅額31

　　期末未繳稅額(多繳為負數)32=24+25+26-27

　　其中：欠繳稅額(≥0)33=25+26-27　────

　　本期應補(退)稅額34=24-28-29　────　────

　　即征即退實際退稅額35────────

　　期初未繳查補稅額36　　────────

　　本期入庫查補稅額37　　────────

　　期末未繳查補稅額38=16+22+36-37　　────────

　　如果你已委托代理人申報，請填寫下列資料：

　　申

　　報

　　人

　　聲

　　明此納稅申報表是根據《中華人民共和為代理一切稅務事宜，現授權國增值稅暫行條例》的規定填報的，(地址)

　　為本納稅人的代理申報人，任何與本申報表有關我相信它是真實的、可靠的、完整的。

　　的往來文件，都可寄予此人。

　　授權人簽字：　　聲明人簽字：

　　接收人：

　　稅務機關蓋章：