出納知識(shí)：銀行賬戶開(kāi)設(shè)程序

　　1、填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)。各單位要求在銀行開(kāi)立賬戶 必須向開(kāi)戶行提出申請(qǐng)，填寫(xiě)“開(kāi)戶申請(qǐng)表”，開(kāi)戶申請(qǐng)表由銀行統(tǒng)一印制，其主要 內(nèi)容有：

　　(1)申請(qǐng)開(kāi)戶單位的名稱;

　　(1)開(kāi)戶證明文件日期;

　　(3)申請(qǐng)開(kāi)戶單位的性質(zhì);

　　(4)工商行政管理局批文號(hào);

　　(5)單位地址、電話;

　　(6)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍等內(nèi)容。

　　各單位在申請(qǐng)開(kāi)戶時(shí)，應(yīng)詳細(xì)填寫(xiě)申請(qǐng)表上的各項(xiàng)內(nèi)容。填寫(xiě)完畢后，要加蓋本 單位全稱公章。

　　2、提交有關(guān)的證明文件。開(kāi)戶申請(qǐng)人在填好開(kāi)戶申請(qǐng)表后，將其報(bào)送有關(guān)單位審 查，審查同意后，審查單位要出具證明文件，并加蓋證明公章。

　　(1)全民所有制和集體所有制工商企業(yè)到銀行辦理開(kāi)戶，必須向銀行提交其主管部 門出具的證明和當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的“企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照”或“營(yíng)業(yè)執(zhí)照”。

　　(2)機(jī)關(guān)、醫(yī)院、學(xué)校、社會(huì)、團(tuán)體與單位辦理開(kāi)戶，必須向銀行提交撥款的財(cái)政 府部門或上一級(jí)主管部門出具的審查征明。

　　(3)部隊(duì)辦理開(kāi)戶必須向銀行提交軍隊(duì)軍級(jí)以上或武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門審查后出具的 開(kāi)戶證明。

　　(4)三資企業(yè)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審查證明。

　　(5)個(gè)體工商戶辦理開(kāi)戶，應(yīng)提交由城市街道辦事處或農(nóng)村鄉(xiāng)政府出具的證明和工 商行政管理部門發(fā)給的“營(yíng)業(yè)執(zhí)照”。

　　(6)外地單位常駐(派出)機(jī)構(gòu)辦理開(kāi)戶，要提交主管部門和駐地有關(guān)部門的審查文 件。

　　(7)各單位的附屬機(jī)構(gòu)辦理開(kāi)戶，應(yīng)提交其管轄單位的審查證明，若開(kāi)設(shè)基本存款 賬戶，還須向開(kāi)戶銀行提交由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證。

　　3、填制并提交印鑒卡片。開(kāi)戶單位在提交開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)和有關(guān)單位證明的同時(shí)，應(yīng) 填寫(xiě)開(kāi)戶銀行的印鑒卡片。印鑒卡片上填寫(xiě)的戶名，必須與單位名稱一致，在卡片上要 加蓋單位公章，單位負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及出納人員三枚印章。印鑒卡片是開(kāi)戶單 位與銀行事先約定的一種具有法律效力的付款依據(jù)。銀行在為開(kāi)戶單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)， 憑開(kāi)戶單位預(yù)留的印鑒審核支付憑證的真假。若支付憑證上的印章與預(yù)留印鑒不符，銀 行拒絕辦理付款業(yè)務(wù)，以保證開(kāi)戶單位銀行存款的安全。同時(shí)，卡上的印鑒也明確開(kāi)戶 行的責(zé)任，保障了銀行的權(quán)利不受侵犯。

　　4、開(kāi)戶銀行審查。開(kāi)戶銀行對(duì)開(kāi)戶單位提交的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、有關(guān)證明、印鑒卡片、 會(huì)計(jì)人員的“會(huì)計(jì)證”等文件根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。經(jīng)銀行審查同意后，銀行確定賬號(hào)、 登記開(kāi)戶、發(fā)證有關(guān)各種結(jié)算憑證。