50の罰金伝票の背後には、董秘「江湖」の真実と一線があります。

50人の罰金を科して、董秘江湖を引き出します。

21世紀(jì)経済報(bào)道記者がwindデータによると、今年1月1日現(xiàn)在、証券監(jiān)督會(huì)はA株上場(chǎng)會(huì)社に対して50件の罰金を科し、直接に取締役會(huì)秘書を指名した。

深交所董秘情報(bào)開示ユーティリティマニュアルの表現(xiàn)において、董事會(huì)秘書は上場(chǎng)會(huì)社の「三會(huì)運(yùn)営」の「協(xié)調(diào)人」だけではなく、各方面の利益の交差點(diǎn)にある「スポークスマン」でもあり、情報(bào)開示政策法規(guī)を徹底する「キーマン」でもあります。取締役會(huì)秘書が勤勉であるかどうかは、効果的に職務(wù)を履修するかどうかは、上場(chǎng)會(huì)社の透明度と業(yè)務(wù)水準(zhǔn)の規(guī)範(fàn)に直接関係しています。

しかし、この見たところ風(fēng)光無限の金領(lǐng)の職業(yè)は、強(qiáng)い監(jiān)督管理の下で、次第に1つの“ハイリスクの職業(yè)”になります：高強(qiáng)度の仕事の負(fù)荷があるだけではなくて、潛在的な職業(yè)のリスクがまだあります。

「ストレスが山ほどあり、収入が足りない」

「半年報(bào)、年報(bào)四半期殘業(yè)」は常態(tài)で、8月21日には董秘の経験に觸れ、取材を受けたA株の上場(chǎng)會(huì)社の董秘が「圧力山が大きいので、収入が足りない」と直呼した。

もう一つの浙江上場(chǎng)會(huì)社の董秘則は「董秘の心理的プレッシャーが大きいので、どんなことに対しても目を大きく開けなければならない」と指摘し、「機(jī)関調(diào)査であれ、董事長(zhǎng)や幹部がメディアの取材を受けたり、マーケティング総経理が顧客を接待したりして、會(huì)社の外部に開示された情報(bào)を把握しなければならない。どこも未知のリスクである」と指摘した。業(yè)績(jī)が悪い時(shí)は、投資者が電話をかけたらすぐに叱ります」というシーン。

「行政処罰の結(jié)果、手紙は直接Dで、直通車の資格は全部キャンセルされる可能性があります?！?月21日、10年以上就職している上海上の上場(chǎng)會(huì)社の董秘が述べた。

これらの董秘の圧力は，穴埋めしたわけではない。

記者が整理したところ、50件の董秘責(zé)任に言及した罰則書の中には、上場(chǎng)會(huì)社の営業(yè)収入の水増し、重大な訴訟と仲裁事項(xiàng)の未開示、持株株主の非経営性資金の占用、規(guī)定通りに関連取引を開示していないなどの問題があり、多くの董秘は情報(bào)開示違反の他の直接責(zé)任者と認(rèn)定されています。

*ST仁智（0026292.SZ）董事長(zhǎng)の陳昊旻代理董秘などの非典型的なケースを除いて、大部分のA株上場(chǎng)會(huì)社の董秘は、董事長(zhǎng)、実働控人に罰せられたほか、「勤勉に責(zé)任を果たせなかった」と認(rèn)定されました。

今年6月12日のように、深圳証監(jiān)局は長(zhǎng)園集団（600525.SH）の「行政処罰及び市場(chǎng)參入禁止事前告知書」に対し、2016年6月の買収目標(biāo)の長(zhǎng)園と鷹の「?jìng)卧扉T」の責(zé)任認(rèn)定について、このようにしています。

証券監(jiān)督會(huì)は、長(zhǎng)園と鷹が海外販売を架空し、収入を事前に確認(rèn)し、収入を繰り返し確認(rèn)し、「陰陽契約」を締結(jié)し、プロジェクトの計(jì)算が會(huì)計(jì)基準(zhǔn)に合わないなど、様々な方法で業(yè)績(jī)を増やしたことにより、長(zhǎng)園グループの2016年の連結(jié)損益計(jì)算書が営業(yè)収入のわずか1.497億元を増収し、虛増益総額は1.23億元であることを明らかにしました。公開開示された長(zhǎng)園集団の當(dāng)期営業(yè)収入、利益総額（遡及調(diào)整前）の2.56%、15.21%をそれぞれ占め、2017年連結(jié)損益計(jì)算書は営業(yè)収入2.0958億元を虛増し、虛増益総額は1.7989億元で、それぞれ開示された長(zhǎng)園グループの當(dāng)期営業(yè)収入、利益総額（遡及調(diào)整前）の2.82%、14.85%を占めている。

深セン証監(jiān)局は、長(zhǎng)園と鷹會(huì)長(zhǎng)の尹智勇、財(cái)務(wù)総監(jiān)の史忻、常務(wù)副総裁の劉瑞、長(zhǎng)園グループの理事長(zhǎng)の許暁文と認(rèn)定していますが、違法行為に直接責(zé)任を持つ主管者に対して、罰金20萬-30萬元を科します。

「倪昭華は當(dāng)時(shí)長(zhǎng)園グループ取締役、取締役會(huì)秘書を務(wù)めており、長(zhǎng)園グループ2016年、2017年の年次報(bào)告書に署名し、情報(bào)開示の真実、正確、完全性を保証していますが、勤勉に務(wù)められず、違法行為に直接責(zé)任を負(fù)う主管者となりました」。深セン証監(jiān)局は罰金20萬元を科し、警告しています。

また、広東泰平株式（600393.SH）の事例では、董秘蔡錦鷺も監(jiān)督されて警告狀を発行されました。

広東省泰株式會(huì)社は今年6月19日、広東証券監(jiān)督局の「公開説明措置の決定を命じる」を受けました。広東省の株式には「関連関係を開示していません」「関連當(dāng)事者の資金往來は審査?承認(rèn)手続き及び情報(bào)開示義務(wù)を履行していません」「重大な契約の変化及び合意條件に従ってお金を支払うことができなかった」「重要な取引事項(xiàng)は必要な審査?承認(rèn)手続きと情報(bào)を履行していません。開示義務(wù)」の四つの問題。

この背景において、広東証監(jiān)局は広東泰株式、董事長(zhǎng)楊樹坪、董秘蔡錦鷺、財(cái)務(wù)総監(jiān)徐応林に対して警告狀を発行する行政監(jiān)督管理措置をとることを決定しました。

創(chuàng)世記（300833 SZ）（本名力勝知能）當(dāng)時(shí)董秘周洪敏が監(jiān)督されていた「亮黃牌」は、1つの理由として、大得意先との提攜終了による重大な資産減損リスクを適時(shí)に公表していなかった。

5月9日の公告によると、広東証監(jiān)局がスマートフォンに勝って現(xiàn)場(chǎng)検査を行ったところ、2014年10月4日に、力勝スマートは「三星公司」と「販売協(xié)議」に署名し、契約期間は2018年10月3日までとなった。契約が満了する前に、サムスン會(huì)社と一致して金屬構(gòu)造部品の業(yè)務(wù)提攜に関する契約が満期になったら自動(dòng)的に終了することを確認(rèn)しました。サムスンは長(zhǎng)期にわたり知能の第一の取引先に勝とうと努力して、會(huì)社の主要な収入源を結(jié)んで、サムスン會(huì)社と協(xié)力を中止して、會(huì)社の関連している在庫資産に重大な減損の兆しがあります。

広東証監(jiān)局は、力勝知能は2018年第3四半期の報(bào)告書に関連する資産減損リスクを開示していないと判斷し、規(guī)定通りに2018年度の重大損失を予測(cè)する警告情報(bào)を発表していません。

また、「力勝スマート2016年、2017年及び2018年年年報(bào)の內(nèi)幕情報(bào)を知る人の登録が不完全であり、その年報(bào)監(jiān)査機(jī)関の関係者に対して公認(rèn)會(huì)計(jì)士のみを登録し、監(jiān)査項(xiàng)目グループの他のメンバーを登録していない」とし、広東証監(jiān)局も同様に當(dāng)時(shí)の董秘周洪敏に責(zé)任を負(fù)う。

四代目董秘が指名された*ST凱迪

鉄打の上場(chǎng)會(huì)社、流水の董秘という言葉があります。

処罰された董秘もいて、ビルが傾いたのを見て、すぐに去ってしまいました。

5月13日、*ST凱迪（000939.SZ）の処罰書が、四代目董秘の名前を「名指し」しました。

証券監(jiān)督會(huì)は、*ST凱迪には6つの問題があることを明らかにした。2017年年報(bào)に開示された実際支配者情報(bào)には虛偽記載がある。2017年5月11日から2018年3月15日までの間、凱迪生態(tài)は関連當(dāng)事者に5.88億元の金額を支払い、商業(yè)実質(zhì)的な部分の資金往來がなく非経営的な資金占有を形成し、規(guī)定通りに関連取引を開示していない。2017年11月、凱迪生態(tài)と関連當(dāng)事者の間2.94億元の資金の往來は非経営的資金の占用を形成し、規(guī)定通りに関連取引を開示していない；規(guī)定通りに1.29億元の関連取引を開示していない；規(guī)定通りに8121.92萬元の重大債務(wù)の違約を開示していない；借入費(fèi)用の資本化會(huì)計(jì)処理が不適切であるため、2015年から2017年まで虛偽記載などが存在している。

その中で、2015年の年報(bào)の虛偽記載に対して、董秘張鴻健は他の直接責(zé)任者と認(rèn)定されました。2016年の年報(bào)の虛偽記載に対して、董秘孫燕萍は他の直接責(zé)任者と認(rèn)定されました。2018年下半期に、*ST凱迪は規(guī)定通りに約1.3億元の関連交易を披露していません。

4月23日より早い処罰書によると、*ST凱迪は法定期限內(nèi)に2017年年報(bào)及び2018年第1四半期報(bào)告を披露していません。両報(bào)告の延期披露はいずれも時(shí)任*ST凱迪董事長(zhǎng)、代行董秘職責(zé)の李林芝が承認(rèn)した後に公告します。

証券監(jiān)督會(huì)は、「李林芝は前期は積極的に年報(bào)の作成と開示の進(jìn)展に注目していなかった。2018年4月24日まで、當(dāng)時(shí)の凱迪生態(tài)総裁助理汪某報(bào)告を擔(dān)當(dāng)して、やっと関連狀況を把握した。李林芝は、監(jiān)査機(jī)関が意見を表明することができない監(jiān)査報(bào)告書を発行する予定であることを知っていますが、十分に重視していません。年報(bào)の締め切りに近い4回の年次報(bào)告業(yè)務(wù)會(huì)議は、第3回の會(huì)議のみに參加しました。また、會(huì)議が終わる前に參加しました。その後も監(jiān)査機(jī)関、監(jiān)督機(jī)構(gòu)との継続的なコミュニケーションの協(xié)調(diào)に參與していません。

現(xiàn)在、*ST凱迪渉事董秘大部分は辭任しています。2017年3月22日、張鴻健は內(nèi)部異動(dòng)のため、董秘職を辭することを申請(qǐng)しました。後任は孫燕萍です。2018年3月23日、孫燕萍は個(gè)人の原因で董秘職を辭任しました。董秘の職

*ST凱迪の悩みはここにとどまらない。

2017年の監(jiān)査純利益はマイナスであり、かつ2017年の年報(bào)は意見を表示できない監(jiān)査報(bào)告を発行されているため、2018年の純利益はまだマイナスであり、2018年の年報(bào)は意見を表示できない監(jiān)査報(bào)告書を引き続き発行され、*ST凱迪は上場(chǎng)停止のリスクに直面している。

インタラクティブプラットフォームのホットスポット「ツール」？

疫病の影響で、今年上半期、多くのA株の上場(chǎng)會(huì)社の業(yè)績(jī)と株価が圧迫されています。會(huì)長(zhǎng)はいつもホットスポット経営の圧力を董秘に渡しています。

今年3月20日、北ボボ株式（002613.50 SZ）は河南証監(jiān)局から警告を受けました。

河南証監(jiān)局によると、北ガラス株式會(huì)社の董秘雷敏は上記の情報(bào)開示の違反行為に対して主要な責(zé)任を負(fù)っている。

偶然ではなく、潛在的な抗疫新薬會(huì)社吉利徳の永太科技（002326.SZ）に乗っても、インタラクティブプラットフォームでホットスポットを擦った疑いがあるので、監(jiān)視されて注目されています。

今年2月3日、永太科技はインタラクティブプラットフォームで投資家に返答しました。「會(huì)社は武漢新冠肺炎関連の薬と中間體の生産に関連しています?！工饯吾?、2月5日に引き続きインタラクティブでRemdesivirの研究開発者である吉利德科學(xué)公司と接觸しやすい情報(bào)を放出しています。この影響を受けて、一週間に5つの上昇停止を収め、このために一週間に二回、「株価の異常変動(dòng)に関する公告」を発表します。

浙江証監(jiān)局は2月3日から6日まで、永太科技は深交所投資家関係インタラクティブプラットフォームで會(huì)社の製品及び吉利徳會(huì)社との業(yè)務(wù)提攜に関する質(zhì)問に答えた時(shí)、関連內(nèi)容の回答時(shí)間は「株価の異常変動(dòng)に関する公告」の公開時(shí)間より早く、董秘張江山は上記の行為に対して主要な責(zé)任を負(fù)っていると指摘しています。

「自分にしか教えられません。合法的なコンプライアンスです。よく注意してください?！股蠄?chǎng)會(huì)社の董秘は21世紀(jì)の経済報(bào)道記者に語った。

「董秘という位置にある以上、相応の責(zé)任を負(fù)って、新興産業(yè)の発展趨勢(shì)を把握し、知識(shí)を広げなければならない」と述べました。

上海上の上場(chǎng)會(huì)社の董秘も「悔しい思いをしたことがあります。多くの董秘は上場(chǎng)會(huì)社での発言力が弱く、事前に會(huì)社の経営に參與できませんでしたが、もし事件が起きたら、ボードを打っても董秘に電話します」と明かし、董秘は強(qiáng)制的な情報(bào)露出以外に、自発的に開示する意欲が強(qiáng)くありませんでした。

彼はまた、「上場(chǎng)會(huì)社の財(cái)務(wù)休暇などの積極的な違反に比べ、多くの受動(dòng)的な違反は政策規(guī)則の変動(dòng)によるもので、董秘職の経験、専門レベル、理解の程度が逸脫しているため、差別的に取り扱うべきだ」と指摘しました。

「董秘は將來、職業(yè)化に向かわなければならないと思います。例えば、成熟した資本市場(chǎng)を勉強(qiáng)し、外部監(jiān)査、弁護(hù)士機(jī)構(gòu)を採用して、定期報(bào)告と臨時(shí)公告の作成を擔(dān)當(dāng)しています。董秘は審査と署名だけです?！雇陇?/p>

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