企業運営資金管理の十大キャッシュフローの法則

＜p＞1、利益は現金ではなく、會計処理だけです。

會計の帳簿はあなたが思っているよりずっと複雑です。

利潤は勘定書を支払うのに使えません。実は利潤は気を緩めてくれます。

あなたが自分の請求書を払っても、お客さんがいないと、會社の経営はすぐに行き詰まります。

利益を作ったかもしれませんが、実際にはお金がありません。

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＜p＞2、＜a href=“http://www.91se91.com/news/indexucj.asp”＞キャッシュフロー＜a＞直感では判斷できません。

頭で計算しないでください。販売があるからといって、お金があるとは限らないです。費用が発生したからといって、あなたがすでにこれに対して代価を払ったとは限りません。

在庫は販売コストに変わる前に、まず買って、お金を払ってから保管します。

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＜p＞3、成長は現金を消費する。

これはちょっとばかげています。會社が一番いい時期に最悪の狀況に遭遇するかもしれません。

かつて私たちの売り上げが倍になった時も、経営が一番苦しかった時期で、會社はほとんど倒産しました。

私たちは2ヶ月前に工事を始めましたが、6ヶ月遅れてやっと販売資金を得ました。

発展を取り入れて、トロイの木馬（Trojan horse）のように、解決方法には問題が潛んでいます。

はい、もちろん會社を成長させたいです。自分の業務を拡大したいですが、成長のために現金が必要です。

これは営業資本（working capital）の問題です。発展が早いほど、より強い融資能力が必要です。

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＜p＞4、B 2 B（Business-to-business）の販売は現金を消費する。

販売はお金を意味するという簡単な観點がありますが、直接に他の端末企業に販売するビジネスをしている時は、仕事はそんなに簡単にはできません。

商品やサービスは送り狀と一緒に送ってください。相手が遅くなったらお支払いします。通常は何ヶ月後ですか？

それらの企業は全部いいお客さんです。あなたもよく代金を請求してくれません。さもなければ、彼らはもうあなたに來ないかもしれないので、待たなければなりません。

あなたが商品を販売代理店に売ったら、彼は小売店に転売します。幸いにも4～5ヶ月後にお金をもらえます。

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＜p＞5、在庫品は現金を消費する。

販売する前に、まずあなたの製品を買ってください。または生産してください。

あなたが商品を販売し始めたばかりかもしれません。あなたの供給業者はもうあなたにお金を支払うように要求しています。

これは簡単な経験のルールです。1元ごとに在庫があります。現金が1元足りないです。

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＜p＞6、＜a href=“http://www.91se91.com/news/indexuc.asp”運営資本＜a＞はあなたの最高の生存能力です。

技術的には、営業資本は會計用語であり、流動資産から流動負債を差し引いた殘りの部分を表しています。

実際の操作では、運営コストと支出を支払うことができ、顧客の返済を待つ前に在庫を買う銀行預金です。

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＜p＞7、＜a href=「http:/www.91se91.com/news/indexuc.asp」売掛金＜a＞は4文字で表してもいいです。

お客さんから借りたお金を「売掛金」と言います。

ここには高速な現金計畫方法があります。つまり、「売掛金は1元當たり現金が足りないです。」

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＜p＞8、銀行家はサプライズが嫌いです。

事前に計畫を立ててください。現場で発揮して銀行に対応できません。

もしあなたが會社の発展の見通しが良いと思うなら、新製品が妨げられたり、顧客が時間通りに代金を支払うことができない時、財務諸表と現実的で実行可能な計畫書を持って銀行に行けばいいです。

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＜p＞9、三つの重要な指標に注目する。

「返済期限」（Collection days）はあなたがどれぐらい使ったかを測定します。

「在庫回転率」は、あなたの在庫が営業資本とキャッシュフローの時間を占用していることを測定します。

「決済期間」（Payment days）は、荷物を受け取ってから供給者に支払うまでの時間を測定します。

この三つの非常に重要なキャッシュフロー信號を永遠に監視し、一年前に計畫を立て、その後の実際狀況と比較します。

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＜p＞10、もしあなたが例外であったら、上記のような狀況は一切発生しませんでした。おめでとうございます。

すべてのお客さんが商品を買う時にすぐにお金を払ったら、商品を販売する前に買う必要がないので、心配する必要はありません。

しかし、他の會社に製品を売ったら、すぐに支払わないということを覚えてください。

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