對銀行展業三原則的認識

　　銀行展業三原則，主要源于“了解你的客戶”(KYC)。而“了解你的業務”、“盡職調查”實際上也都是為“了解你的客戶”服務的。所以國際上主要提及的是“了解你的客戶”，而對三原則提及較少。“了解你的客戶”的原則是在“9·11”事件之后根據國際范圍內的反洗錢要求提出的。這一原則在2001年后也先后成為美國、英國、印度等國家的法律要求。在我國，2006年通過的《反洗錢法》中，尚未明確提出這一原則，但在總則第三條中則要求，金融機構“應當依法采取預防、監控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度”。這與國際實踐是相通的：各國一般都有詳盡的關于客戶身份識別的制度和要求，對于什么交易屬于大額、什么屬于可疑，也都有數量化的界定和具體的報告制度和流程，并規定金融機構的信息系統還應符合反洗錢的要求等。我國也不例外，根據《反洗錢法》制定的各類規范、指引、操作細則等，都具化了這些監管要求。從業界實踐來看，銀行通常將KYC要求和具體化的監管要求落實為自己可執行的四大類措施，即對客戶的政策、客戶身份識別程序、交易監督和風險管理。此外，巴塞爾銀行監管委員會也高度重視KYC原則在銀行開展業務中的重要性，強調KYC原則應不僅僅限于反洗錢領域，而應用于更廣泛的審慎風險管理中。所以，KYC作為一個原則，它的可實施是靠具體化的措施來保障的。

　　目前，對將KYC原則引申至外匯監管的實踐，存在原則監管與規則監管之辯。在國際銀行監管中，一般有行為監管VS功能監管、分業監管VS混業監管之分，鮮有原則監管與規則監管之分。原因很簡單：只有原則而沒有與之配套的規則，原則是無法落地執行的。說到原則監管，一般會提及英國。英國實行的是審慎監管和行為監管的“雙峰監管”模式。在此模式下，英格蘭銀行下屬的金融審慎監管局(PRA)負責維護金融機構的穩健經營和金融系統的穩定;而金融行為監管局(FCA)則致力于實現提高金融效率的行為監管目標，確保金融業的誠實經營和保護金融消費者的權益。

　　金融行為監管局的監管框架分為高水平標準(High Level Standards)、審慎標準(PrudentialStandards)和商業標準(Business Standards)三類，其中在高水平標準中提出了11條原則(Principles forBusinesses)。但金融審慎監管局在2014年6月發布實施的監管手冊中，則聲稱根據社會建議，將這11條原則替換為8條基本規則(theFundamental Rules)，并表示，與11條原則相比，8條規則可以更清晰地反映PRA的期望，也能更準確地反映PRA的基礎監管規則。其實，問題的核心不是11條原則還是8條規則，而是英國的金融監管從來就不是給出幾條原則，再圍繞這幾條原則進行的原則監管，而是基于風險管理之上的持續的審慎監管，包括市場準入標準、監管指標體系的確立、銀行內控規則制定、對銀行合規管理官員的培訓與任命等等，而原則只是整套系統的一個有機組成部分。那些指望監管部門只給出幾條原則，靠銀行等機構“創造性”地落實就能實現良治的愿望，在現實中是不可能的。