小企業融資難并非無解

“我國中小企業融資難是個籠統的說法，實質上中型企業并不難，真正難的是小企業。而且到目前為止，小企業融資問題基本沒有解決。”由中華全國工商業聯合會組織編寫的《中國小企業融資狀況調查》一書近日由中國財政經濟出版社出版。該書執行主編、全國工商聯研究室主任陳永杰，在接受《經濟參考報》記者專訪時作出上述表示，并給出了一系列的解決建議。

　　不是中小企業而是小企業融資難

　　經濟參考報：全國工商聯進行本次調查并編寫此書的初衷何在?

　　陳永杰：融資難已經成為我國小企業發展的主要瓶頸制約，在國際金融危機沖擊、國內經濟增長下滑的態勢下，這一矛盾更加突出。然而經過初步調研我們發現：金融與產業部門對中小企業融資難判斷存在明顯差別。

　　來自金融部門的基本看法是，近年來金融部門為緩解中小企業融資難問題采取了一系列重要措施，中小企業的金融服務外部環境不斷改善。特別是銀監會提出，中小企業融資要堅持“四個到位”、確保“六項機制”、實現“兩個不低于目標”等一系列措施后，中小企業融資狀況改善更快。2009年上半年，全國新增企業貸款3.9萬億元，其中中小型企業已占56.6%。

　　來自工信部和基層中小企業的看法是，盡管采取了不少積極措施并取得了相當效果，但中小企業融資問題沒有得到根本解決。盡管全國信貸規模迅猛增長，但大多數小企業仍然得不到貸款。

　　為深入了解這一情況，全國工商聯將“中小企業融資難”問題作為2009年的重點調研課題。在全國政協副主席、全國工商聯主席黃孟復同志率領下，工商聯調研組赴重慶等地進行調研，組織地方工商聯和有關部門開展專題研究。調研后我們的主要判斷是：我國金融資源的實際供給與實體經濟的有效需求存在嚴重矛盾，主要矛盾是絕大部分金融資源供給由以國有銀行為主的大中型銀行金融機構控制，絕大部分金融資源配置由國有企業與大中型企業獲得，而95%以上小型企業只得到很少的正規金融資源;我國中小企業融資難，主要難在小企業，應當改變對問題的認識角度與政策思路，將解決中小企業融資問題改變為解決小企業融資問題，從小企業融資的供給與需求兩個方面著手，改革相關制度，調整相關政策，明確解決目標。

　　小企業融資難源自金融機構傳統印象

　　經濟參考報：小企業融資難原因何在?

　　陳永杰：我國是大企業很少，中企業不多，小企業占絕大多數。企業面臨的問題，也是小企業明顯不同于中企業，中企業明顯不同于大企業，這種不同在融資方面更加突出。如果加以混淆，必然導致認識判斷與政策決策的失誤。根據銀監會數據，2008年我國企業貸款結構是，大企業占47%，中小企業占53%。根據人民銀行統計，到2009年11月底，全國金融機構短期貸款中的個體私營企業貸款為6897億元，只占短期貸款比重的4.7%。中長期貸款中，個體私營企業的貸款比重更小。因此，籠統講中小企業，從統計數據上看，其融資比重并不算低，已經占一半以上。但從以私營企業為主體的小企業融資看，比重很低。規模或限額以上企業中的小型企業70%以上與信貸無關，規模以下企業中的小型企業90%以上、微型企業95%以上與信貸無關。

　　小企業融資難的一個根本原因，是金融機構普遍認為小企業的資產與經營質量不高，對其貸款，成本高，收益小，信用差，風險大。這種認識又影響了社會對小企業信用狀況的看法。但是，實際情況并非如此。

　　我們在書中表述道：從規模以上工業企業看，小企業的總體質量并不差。

　　根據數據分析，全國36萬家規模以上工業企業中的近33萬戶小企業，利潤高、效益好的占1/3以上，有一定利潤與效益的占1/3，微利、虧損的不到1/3。就整個二、三產業的規模或限額以上小企業情況看，多數企業的資產質量、經濟效益、財務記錄、市場信譽并不差。其中效益好的1/3以上的小企業，其商業信譽(在市場上守合同、講信譽)是比較好的，有一定效益的1/3的小企業，其商業信譽也是基本不錯的。因此，解決這2/3以上小企業的信貸問題，不僅不會增加銀行的風險，而且會給銀行帶來不小收益。

　　三步驟解決小企業融資難

　　經濟參考報：根據你們的調研，該如何解決小企業融資難的問題?在書中又是如何闡述的?

　　陳永杰：解決小企業融資難問題，從金融資源的供給主體看，既要明確大銀行對小企業的貸款比重并逐步提高比重，也要大力發展中小金融機構，使其主要為中小企業服務，明確其小企業的貸款比重并提高這一比重。為此，我們在書中建議實施三個步驟解決小企業融資難：

　　第一個步驟實質闡述的是五個要點，即一要推動大型商業銀行和股份制商業銀行切實開展小企業(而不是中小企業)金融服務。二要大力發展城市商業銀行，進一步提高其對小型企業的貸款比重。三要廣泛發展農村金融機構，其主要服務對象是農戶和小型企業，對小企業貸款比重至少要達到其企業貸款的70%以上。四要放寬銀行準入標準，廣泛發展社區銀行、科技銀行、村鎮銀行、小額貸款公司、農村資金互助社等區域性、行業性小型金融機構，提高小金融機構覆蓋率。五要推動民間金融公開化、合法化。

　　第二個步驟提出要采取強有力政策推動金融機構主動開展小企業信貸服務。現有銀行缺乏小企業貸款積極性的一個基本原因是，小企業融資“短、小、散，頻、急、險”。銀行認為，小企業貸款一是成本高，主要是貸款額度小，筆數多，時間急，周期短，利潤薄;二是風險大，主要是經營狀況差，信用記錄缺，可抵押物品無，社會擔保少。因此，要提高現有銀行機構對小企業開展服務的主動性，必須要有一套與此相適應的信貸鼓勵政策。

　　第三個步驟是對從事小企業融資服務的大中型銀行降低相關服務的營業稅。具體而言，對中小金融機構降低營業稅和所得稅;充分考慮大中型銀行對小企業貸款的服務成本明顯高于大中型企業貸款，在財務會計政策上應當允許銀行相應擴大成本支出范圍;完善監管政策，在銀行中建立專門的小企業金融服務盡職免責制度，根據實際情況和有關規定追究或免除有關當事人的相應責任，做到盡職者免責，失職者問責。另外，還應建立相關制度盡快改善小企業信用評價環境條件，以及明確解決小企業融資難問題的中長期目標。