關注員工：算算延遲退休的經濟賬

　　關于延遲退休，人們很自然地就會想到“多繳費、少領錢”，因為繳費年限延長了，領取費用時間延后了，由此也很自然容易產生對相關政策改革的抵觸情緒。這樣的理解沒有錯。但是，延遲退休究竟能在多大程度上解決人口老齡化問題，以及延遲退休一定時間后，人們會多繳多少費用，少領多少錢，人們則并沒有仔細測算過，官方也沒有公布過，我們可以根據公開信息粗略地算出個數據，結果可能要出乎大多數人的意料。

　　延遲退休后的“多繳少領”，其實對解決人口老齡化的作用是非常大的。

　　首先，讓我們算算延遲退休究竟會少領多少錢：

　　據人社部公布的數據，截至2014年末，全國共有8.42億人參加基本養老保險，其中企業職工3.41億，城鄉居民5.01億。領取人員中，企業職工參保離退休8593萬人，城鄉居民實際領取人員1.43億，兩者合計約2.29億，意味著繳費人員約6.13億。去年全國基本養老保險基金支出約2.33萬億元，意味著全國基本養老保險人均約1000元/月。實際上，目前中國養老待遇水平應該是2000元/月。前面的誤差因為忽略了公務員和事業單位。

　　如果按照2000元/月的待遇水平，則每延遲退休一年，按14億人未達法定退休年齡算，那么他們一生中少領取的養老金就等于2000元/月*12個月*14億人口，數字達30.8萬億。而具體到每一年可以減輕多少養老金負擔，假設中國的人口結構在各個年齡段是均衡的，每年可減輕的養老金負擔=30.8萬億/全國平均壽命，以目前中國男性平均壽命75歲算，則每年可以減輕養老基金支付壓力為4106.7億元。

　　那么延退退休一定時間，究竟會增加多少養老金征繳收入呢?

　　按照現在中國的社會保險法，“職工應當參加基本養老保險，由用人單位和職工共同繳納基本養老保險費”。這意味著只要還在企業工作，即使已經繳滿15年的社保，未到退休年齡就得繼續繳費。

　　據人社部公布的數據，去年全國企業職工和城鄉居民基本養老保險收入是2.11萬億，繳費人員約6.13億人，其中企業職工約2.55億，城鄉居民約3.58億。2014年企業職工和城鄉居民人均養老金繳費約為3442元，主要是因為城鄉居民的基本養老險費率太低。按此計算，如果延遲退休一年，則14億人(假設均未到退休年齡)可以增加養老金征繳收入為4.82萬億。仍以75歲全國平均壽命算，平均每年可以增加養老金征繳收入為642.5億元。

　　綜上，每延遲退休一年，在一增一減后，國家相當于每一年可以減輕養老金支付金額為4749.2億元，可以為14億人總體減少養老金支付金額約35.62萬億。

　　這一數額完全可以彌補去年養老金征繳收入與支出之差，甚至高于2015年的收支差。也就是說現在延遲退休一年，那么中國2015年的養老金支付就可以不需要財政補貼了，中國的養老壓力可以推遲一點到來。

　　因此，切莫低估了延遲退休對老齡化的緩解作用。不過，延遲退休的具體方案可能要溫柔很多。按照人社部說法，延遲退休將按照“小步慢走，漸進到位”的改革思路，即每年只會延長幾個月的退休年齡，同時提前向社會預告，給公眾以心理預期。

　　現在中國的法定退休年齡就是按照1978年的平均壽命制定的，而目前養老金的計發標準也是根據當時的退休年齡、平均壽命制定的。根據規定，中國養老金計發辦法為：累計繳費滿15年的人員，退休后按月發給基本養老金。基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。退休時的基礎養老金月標準以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1%。個人賬戶養老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

　　一般按照法定年齡退休的話，計發月數基本就是按照10年左右算的。如今隨著中國平均壽命的增長，養老金的計發標準并沒有變，但是人們領取的時間增加了不少。以中國現在的平均壽命和1978年比，平均增加了約9歲。那自然大幅增加了養老金的支付壓力，在人口老齡化的當下則尤顯凸出。

　　要更好地接受延遲退休制度，我們可以換個角度來看待延遲退休的問題。

　　養老保險天然和法定退休年齡緊密聯系。而在養老保險制度制定初期，法定退休年齡是參考當時的平均壽命制定的。一般平均壽命比法定退休年齡長10年左右。隨著近幾十年中國人均壽命的不斷增長，法定退休年齡卻并沒有調整。

　　據統計，目前中國的人均壽命是男75歲，女78歲。但在解放前，中國人民的平均壽命為35歲左右。解放后，據1978年人口普查統計，中國人民的平均壽命，男性為66.9歲，女性為69歲，比解放前增長近一倍。目前中國的法定退休年齡分三種情況：

　　(一)男年滿60周歲，女年滿50周歲，并且累計工齡滿10年的;

　　(二)男年滿55周歲、女年滿45周歲，累計工齡滿10年的，從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動或其他有害身體健康的工作;

　　(三)男年滿50周歲，女年滿45周歲，累計工齡滿10年，由醫院證明，并經勞動鑒定委員會確認，完全喪失勞動能力的應當準予退休。

　　因此，在這樣的情況下，將法定退休年齡逐漸延遲幾年并沒有什么不妥，因為它本身就是制度改革沒有跟上發展的一個“漏洞”。而在發達國家這樣的先例早有不少。

　　既然延退基本是一種必然，那么早延退則可以讓更多的人共同分擔未來的養老壓力，越晚實施則對年輕人的養老壓力越大。